chap08银行风险管理

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1、第八章银行风险管理随着资本市场直接融资的发展、信息披露制度的法制化和经营环境的变化，传统商业银行的某些核心竞争力大为消弱。然而，“信息不对称”现象的普遍和持续存在、金融子市场的不断细分和连接、衍生产品和交易方式的涌现、以及银行业自身的成功转型，使得风险管理成为银行业最主要的核心竞争力，也是银行经营管理中最具金融技术含量的业务主要内容1.银行风险的含义和分类2.新巴塞尔协议对银行风险管理的影响3.科学的风险管理理念和原则4.银行风险管理的程序5.基于风险-收益调整业绩的资本分配一、银行风险的涵义和类型（一）银行风险的涵义风险，损失的可能性就是风险。主要指未来结果的负向不确定性。银行风险是指银

2、行在经营中由于各种不确定因素而招致银行经济损失或收益率负向波动的可能性风险的分类-按风险的来源分信用风险、市场风险、利率风险、操作风险、流动性风险等-系统性风险和非系统性风险如何准确地衡量风险-取决于我们的目的-波动性重要还是最坏情况损失重要？-风险衡量的方法非常主观-千万不要忘记“黑天鹅”现象如何管理风险规避风险多元化分散风险对冲或保险通过时间来消化风险通过科学的风险管理制度来管理风险（二）银行风险的主要类别1.信用风险信用风险是指由于债务人违约而导致贷款或债券等资产不能偿还所引起的风险。不同的资产具有不同的违约风险，其中贷款的信用风险最大2.流动性风险流动性风险是指银行不能满足

3、客户存款提取、支付和正常贷款需求而使银行陷入财务困境，不仅损害银行信誉，甚至可能使银行陷入破产的压力（技术性破产和挤兑性破产）3.利率风险利率风险是由于在利率波动的环境下，银行对资产负债品种和期限结构配置不合理，使银行利差或资本金净值发生不利变动的风险4.市场风险市场风险是指由于市场供求关系等各种因素变动，导致各种金融产品和衍生金融工具价格波动给银行带来损失的风险。市场风险包含利率风险、汇率风险、证券价格和衍生工具价格风险等。（由于利率风险相对特殊，故在风险管理中把它单独列出）5.操作风险操作风险是指银行在运作过程中，由于内部经营管理设计环节不合理，管理不善或不到位，如营业差错、内部欺诈及

4、贪污等，决策失误或重大疏忽等给银行造成损失的风险。操作风险也可能由于技术问题，如计算机系统失灵、控制系统缺陷等引致。操作风险往往不具有单独的风险损失表现，它与其它风险有密切的关系，或者说，在许多情况下，是操作风险引起了其他风险的产生6.清偿力风险。指银行由于风险招致的损失超过资本的防御能力，导致银行资不抵债，银行破产。这是风险的极至状态的体现风险的归类信用风险流动性风险传统风险利率风险市场风险新型风险操作风险清偿力风险——巴塞尔协议风险管理理念的集中体现风险分类银行风险市场风险信用风险流动性风险操作风险法律和监管风险人为因素风险Sources:MichelCrouhy,DanGalai,R

5、obertMark,2003,”RiskManagement”融资交易权益风险商品风险货币风险利率风险交易风险贷款集中风险二、新巴塞尔协议对银行风险管理的影响（一）巴塞尔新资本协议的框架内容(2003年征求意见稿)包括互为补充的三大支柱：最低资本要求（MinimumCapitalRequirement）两处重大修改：第一、改进信用风险计量方法；第二将操作风险纳入资本监管的范畴金融监管和检查过程（SupervisoryReviewProcess）要求各银行建立基于对各种风险计量之上的估测涉险值和资本充足率的模型市场约束（MarketDiscipline）要求各国金融管理当局建立对银行进行严格

6、的信息披露制度，并将其分为核心披露和补充披露。国际活跃银行每季度披露一次，普通银行每半年披露一次（二）对银行风险管理的影响促使银行建立全面风险管理体系。为了将各种风险纳入资本充足度的约束之中，银行时必须要建立全面风险管理系统，对风险量化，以便对各种风险合理配置资本激励银行量化风险，开发有效的风险内部评估模型.除了传统的风险加权估算风险资产方法外，鼓励有条件的银行运用内部模型，估测各类业务的风险值VAR，在此基础上计算银行所需经济资本-CAR。这实质上是鼓励银行引进以自身利益导向的、提高风险控制和管理水平的机制，从银行内部产生降低风险，从而降低资本金的动力引导银行确立组合风险管理的理念，即“

7、风险分散和抵消效应”的管理思想，鼓励银行在贷款中运用资产组合技术巴塞尔协议下的资本充足率指在一定的容忍度（置信度）下，银行吸收潜在总损失（包括预期损失、非预期损失）所需要的资本率总资本资本充足率=信用风险值+（市场风险值+操作风险值)×12.5信用风险计量方法市场风险计量方法风险操作风险计量方法风险权重法标准法基本指标法标准法内部模型法内部模型法内部模型法初级IRB高级IRB理解经济资本对风险管理的影响（信用风险损失概