新常态下的商业银行票据风险管理

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1、新常态下的商业银行票据风险管理在宏观经济增速放缓、经济发展进入新常态、票据市场交易量不断扩大、金融创新力度增大的背景下，商业银行票据业务风险管理面临信用风险加剧、操作风险多发、合规风险和欺诈风险逐渐暴露的新形势。　　新常态下票据市场总体风险凸显　　近几年，随着我国经济的快速增长和企业对短期融资需求的增加，我国票据业务发展迅猛。票据市场的发展对完善货币政策传导机制，改善商业银行资产结构，拓宽企业融资渠道等起到了重要作用。但随着宏观经济下行压力逐渐增大，票据市场风险突现，违约信用风险进一步增多;随着票据市场交易体量

2、不断扩大，操作风险亦呈多发趋势;随着金融创新力度增大，票据创新产品合规风险、欺诈风险逐渐暴露。　　风险一：经济结构调整导致信用风险逐步增多。过去几年经济下行，部分企业亏损、资金链断裂甚至跑路逃债等新闻屡见不鲜，小企业联保模式恶化，银行承兑汇票垫款事件频发，票据逾期率有所提高，化解不良资产压力明显增大。部分贷款受限行业客户通过提供虚假贸易合同和增值税发票虚构贸易背景，开立融资性票据，通过贴现后套取银行信贷资金并投向高风险领域，资金的真实用途脱离银行监管，同时导致票据业务缺乏自偿性。受经济环境影响，商业银行票据业务

3、诉诸司法程序的明显增多，包括挂失止付、公示催告、司法冻结等情况有所增加，票据纠纷引发的法律风险呈多发、突发态势。未来几年，随着我国经济已逐步进入新常态，实体经济风险将不断释放，资金业务、同业机构客户风险将进一步暴露。尤其是部分产业过剩行业和风险暴露严重的地区，票据信用风险仍有进一步暴露可能。　　风险二：利益驱动导致票据业务空转对倒。所谓票据空转,即资金在银行系统内流转,与实体经济无关,仅仅表现为信贷规模的放大。这一类型业务的基本操作方式就是滚动承兑、滚动贴现,形成了“承兑-贴现-保证金-再次承兑-再次贴现”的轮

4、回，通过这种方式放大信用杠杆，导致客户风险敞口和负债水平大幅上升，票据到期兑付存疑。在这循环往复的过程中,很多通过票据贴现流入企业的资金重新以保证金的形式进入银行体系,并未发挥信贷支持实体经济的作用，反而产生了巨大的信贷泡沫。　　风险三：市场风险逐渐增大。随着降低融资成本的货币政策导向以及监管政策的不断加强，票据业务监管套利和资金套利的空间变窄。随着经济资本约束、流动性管理影响的增强，票据市场利率波动空间仍然较大，市场风险影响因素叠加。　　风险四：交易手法灵活导致合规风险增多。票据承兑与贴现需要具备真实贸易背景

5、，而市场上存在大量无真实贸易背景的融资性票据通过“包装”后流入银行系统，利用多种渠道达到消减规模的目的，中介机构参与票据全流程等市场现象依然存在，合规风险矛盾突出。　　风险五：创新业务缺乏监管导致风险频发。随着跨市场、跨行业合作步伐加快，尤其互联网金融爆发式增长，带来了新的业务品种和盈利机遇。票据经营机构纷纷摩拳擦掌，打造互联网票据平台。在互联网金融大潮下，P2P网络贷款经历了爆发式的增长，成为传统金融服务的有益补充。截至2014年6月，全国P2P网贷平台达到1263家，全年累计成交超过3000亿元。然而，作为

6、一个新兴行业，P2P网贷面临无监管、无标准和无准入门槛的“三无”现象。由于长期缺失监管，这个行业一直处于野蛮生长状态。法律关系混乱、融资方征信管理不完善、伪假票据难识别、客户信息安全和资金安全缺乏实质性监管等，跑路、资金链断裂或企业倒闭等现象频频出现，给互联网平台融资交易蒙上了一层阴影。　　风险六：银行内控机制不健全导致欺诈风险日趋增加。票据业务岗位职责不明确，重点岗位监督管理以及内部检查不严，对内部违规发展票据业务缺乏有效监督，银行票据缺乏统一的管理、查询系统，票据管理效率低下。管理和制度上的漏洞使得外部人员

7、和内部人员勾结进行票据欺诈，骗取银行的资金，成为票据贴现业务风险增大的又一个因素。　　积极应对新常态下的票据风险管理　　首先，加快票据业务专营步伐。依据《关于规范商业银行同业业务治理的通知》(银监办发[2014]140号文)要求，商业银行应规范回购业务经营模式，提高风险防范能力，积极制定票据买入返售业务集中办理流程和管理办法，并尽快推进专营模式的落地施行。　　其次，服务实体经济发展。票据融资在支持实体经济发展方面，有不可或缺的重要作用。要充分发挥票据业务流动性好、交易便捷、可靠性高、信息透明度高、成本较低等特点

8、，通过做大直贴业务，加速企业资金周转、降低企业交易成本、拓宽企业融资途径。提升票据业务对企业的金融支持力度，发挥对实体经济的支撑作用。　　再次，搭建优质同业客户网络。一方面，加强与优质同业客户的合作，进一步夯实业务基础，形成稳定的票据资产转让渠道，加快票据周转频率，做大业务交易量。另一方面，建议国有银行、全国性股份制商业银行同时加强与城商行、农商行和信用社等同业的合作，帮助中小金融机构