管理费用开支办法

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1、公司机关管理费用开支规定一、总则为了规范公司管理费用开支，明确职权，特制定本办法。二、管理费用的开支1、办公费办公费包括文具费、书报资料费、打印复印费、设备维修费、电话费、邮寄费、软件费用、生活费用等。①、文具费指购买日常办公使用的笔墨、纸张、计算器、信封、信纸、文件夹等办公消耗品的开支。文具费

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3、综合办公室负责加工制作或购买，并负责库存办公用品的管理，采购申请由综合办公室经理和财务资金部联签，500元/次，超过额度应报公司总经理审批。②、书报资料费年度公司职员的书报征订由综合办公室在年初、年中根据公司经济效益和市场行情商公司总经理确认，每半年报销一次，征订吋由各部门捉出申

4、请，综合办公室汇总，提出意见并上报。日常购买定额类造价文件、T程技术规范类文件等参考书籍及资料，100元以下（不含100元）由部门经理审批，100元以上（含100元）由部门经理签字后报公司总经理审批，报销时应在综合办公室登记备案，以达到资源共享。③、打印复印费系指购买复印纸张、硒鼓配件等费用，以及制作标书、印制或购买工作表格、标准文本、名片等费用。公司的复印纸、硒鼓、墨粉、墨盒曲综合办公室统一购买。标书制作、各部门的工作表格由主张部门编制预算，部门经理审批，500元/次,超过者应报公司总经理批准。④、设备维修费系指复印机、计算机、打印机、电视、冰箱、空调等办公设备及口常生活设

5、备的维修费用。设备维修由综合办公室编制预算并负责开支。凡由公司承担的维修费，单次超过500元应事先报公司总经理审批。⑤、电话费公司机关的固定电话和传真机由综合办公室统一监督控制；综合办公室应建立长途电话登记制度，长途电话应尽可能使用IP卡，严格控制长途电话费用开支。手机费系指按照公司规定，在手机实际通话费用内，按照一定的比例予以报销的部分。报销标准rti公司综合办公室制定，并报公司领导审批。所有电话费（含手机费）由综合办公室统一交纳、报销，任何个人不得单独报销。①、邮寄费系指邮寄、快递有关文件、资料等发生的费用开支。邮寄费由相关需要部门编制预算并负责开支。邮寄费的开支山部门经

6、理审批。②、软件费用系指购买、升级各种办公软件。软件费用由相关需要部门编制预算并负责开支。购买软件费用应报公司总经理审批，综合办公室登记备案。③、生活用品费系指购买的被褥、纸杯、茶叶、纯净水等生活用品发生的费用。生活用品由综合办公室编制预算并负责开支。1000元以下的开支由综合办公室经理审批。2、业务招待①、凡在青岛市内发生的招待用餐，由主张部门填写审批单，由部门经理签批后报公司综合办公室批准，并由综合办公室安排酒店并制定标准。严禁先斩后奏，事后补单。②、凡在青岛市外发生的招待用餐，出屮请人所在部门填写审批单（部门经理在，应由部门经理签字），报公司综合办公室批准，由综合办公室

7、制定标准，并将审批结果电话通知申请人。③、购买礼品、邀请住宿、郊游或外地旅游等专项业务招待活动须编制专题报告经总经理审批。综合办公室复核后由各部门白行办理或委托综合办公室办理。3、交通费用①、综合办公室为各部门办理一张市内公交卡，并负责LI常充值事宜，市内办理公务无特殊事情一律不得搭乘出租车。①、青岛以外地区的出差，由公司总经理审批。职工出差、回家探亲、休假所乘交通工具按下列规定报销差旅费：a:公司经理、书记乘坐火车报销软卧车票；b:公司副经理、三总、机关部门正职、项目经理、项口书记、项口总工乘坐火车，报销硬卧车票；C：公司其他职工乘处火车的报销硬座火车票；d：公司职工如乘朋

8、长途公共汽车，乘车时间在4个小时之内的可以乘处公共汽车，乘车时间超过4小时的原则上乘坐火车，屮途需要换乘汽车或英他交通工具的按实核定；e:不享受卧铺车待遇的职工乘坐卧铺车按直快火车硬座和一般公共汽车票价核销，超过部分由职工自理。②、住宿标准：在公司项目部所在地出差，食宿必须在项目部；到其他地方出差，部门经理不超过180元/口，公司职员不超过80元/口。三、管理费用的核销程序1、费用报销实行一事一报制度，禁止多项业务混报、合报。2、部门经办人员将费用报销单据及相关批件首先交部门负责人审核签字，然后交给财务会计审核，最后交公司总经理签批。3、部门经办人员在经济业务结束一周内(以发

9、票日期为准)将费用报销单据及时交给财务会计审核。部门负责人不在可直接交给财务审核，然后再由部门负责人补签。逾期财务将不再受理。4、经办人将审批完的单据交核销会计；核销会计对个人备用金余额、所附原始凭证的张数、金额进行核对。(1)无误，将审核后的金额告知经办人，填制、打印记账凭证，交主管会计复核。(2)有误，告知经办人原因及相差金额，确认后，填制、打印记账凭证，交主管会计复核。5、经办人员对复核过的记账凭证经办人处签字交出纳员。6、出纳员对记账凭证进行核对，确认无误后，予以支付现金或收存凭证。7、经办人员