我国上市公司治理效果影响因素实证研究

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1、天津大学硕士学位论文我国上市公司治理效果影响因素实证研究AnEmpiricalStudyonRelativeFactorsofEnterpriseGovernanceEffectivenessofChineselistedCompanies（申请硕士学位）专业工商管理研究生韩伟指导教师汪波教授天津大学管理与经济学部2013年5月独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得天津大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同

2、志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。学位论文作者签名：签字日期：年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解天津大学有关保留、使用学位论文的规定。特授权天津大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。（保密的学位论文在解密后适用本授权说明）学位论文作者签名：导师签名：签字日期：年月日签字日期：年月日中文摘要随着现代企业制度在中国不断推广和深化，公司治理对促进企业长远发展，提高企业竞争力的影响性日益凸显。构建有效的

3、公司治理效果评价体系，对于加强政府监管、保护中小投资者的利益和形成上市公司声誉制约机制，都具有重要的作用。在现有的研究中，公司治理效果评价体系一般都从运作程序、制度建设和公司治理的构成等方面评价，不能够完全地反映公司治理的有效性。本文在现有的公司治理评价方法基础上，结合其他研究中公司治理效果评价体系，根据公司治理的现状及发展趋势，构建公司治理的有效性评价指标体系和评价模型，用SPSS软件对模型分析得到影响公司治理效果的关键治理因素，最后通过制造行业的实证分析验证模型的有效性。本文共分七大部分。第一章为导论。主要介绍了本文的研究背景、研究意义、研究方法、研究的创新点以及

4、文章结构。第二章为文献综述。本章分析了公司治理现有文献，结合公司治理现状指出了现有研究的不足。第三章分析中国上市公司治理现状。通过分析三种经典的公司治理模式，对我国上市公司治理的特征及存在的问题进行了详细的分析。第四章是建立公司治理的评价维度和指标体系。本部分本文从股权结构、董事会制度、监事会制度、高管激励、资本结构、利益相关者、法律基础、信息披露等8个维度选取24个指标建立评价体系。第五章是对公司治理因素分析模型的假设。对公司治理效果指标与公司绩效的相关性进行假设。公司绩效选取ROE（资产收益率）来衡量。第六章是公司治理评价体系的实证分析。在确定了公司治理评价模型的

5、基础上，通过SPSS分析得出7个关键指标，再通过对特殊行业进一步分析验证关键指标的准确性。第七章为本研究结论与进一步研究的方向。关键词：上市公司；公司治理效果；评价；指标体系ABSTRACTAstheevolvinganddevelopingofChina’smodernenterprises,itisobviousthatcorporation’slongtermdevelopmentanditscompetitivenessbecomemoreimportant.Forthegovernmentsupervision,protectionofthecorporat

6、egovernanceevaluationsystem,upkeepofthepubliccompanyreputation,itisimportanttoestablishthecorporategovernanceevaluationsystem.Thecurrentevaluationsystemofcorporategovernanceeffectivenessisusedonlyforitsoperatingprocesses,policy-makingandgovernancestructure,itisnotcompletelyevaluatingits

7、governanceeffectiveness.Basedonthecurrentcorporategovernanceevaluationmethodology,thethesisistoestablishaneffectiveevaluationindexsystemandevaluationmodel.ViatheSPSSmodelwecangetthemaininfluencingfactors,andwecanfurtherratifythemthroughtheempiricalstudyonmanufacturing.Thethesis