青岛黄海橡胶股份有限公司2010 年半年度报告

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青岛黄海橡胶股份有限公司6005792010年半年度报告 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告目录一、重要提示..........................................................................2二、公司基本情况......................................................................2三、股本变动及股东情况................................................................3四、董事、监事和高级管理人员情况......................................................5五、董事会报告........................................................................5六、重要事项..........................................................................7七、财务会计报告（未经审计）.........................................................17八、备查文件目录.....................................................................611 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名孙振华主管会计工作负责人姓名张志刚会计机构负责人（会计主管人员）姓名孔祥阳公司负责人孙振华、主管会计工作负责人张志刚及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥阳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称青岛黄海橡胶股份有限公司公司的法定中文名称缩写黄海股份公司的法定英文名称QINGDAOYELLOWSEARUBBERCOMPANYLIMITED公司的法定英文名称缩写QYSRC公司法定代表人孙振华(二)联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名孙荣青徐鶱联系地址中国.青岛市李沧区沧安路1号中国.青岛市李沧区沧安路1号电话0532-846780850532-84678086传真0532-846780070532-84678007电子信箱info@yellowsearubber.cominfo@yellowsearubber.com(三)基本情况简介注册地址中国.青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园3号注册地址的邮政编码266111办公地址中国.青岛市李沧区沧安路1号办公地址的邮政编码266041公司国际互联网网址http://www.yellowsearubber.com电子信箱info@yellowsearubber.com(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn2 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告公司半年度报告备置地点公司董事会秘书室(五)公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所ST黄海600579*ST黄海(六)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末比上年度本报告期末上年度期末期末增减(%)总资产1,505,511,618.801,278,262,431.6417.78所有者权益（或股东权益）26,537,287.1354,906,178.99-51.67归属于上市公司股东的每0.10350.2148-51.82股净资产（元／股）本报告期比上年同期报告期（1－6月）上年同期增减(%)营业利润-64,532,323.75-16,346,305.92不适用利润总额-28,368,891.86-1,420,120.14不适用归属于上市公司股东的净-28,368,891.86-1,420,120.14不适用利润归属于上市公司股东的扣-64,532,323.75-16,346,305.92不适用除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)-0.1110-0.0056不适用扣除非经常性损益后的基-0.2525-0.0640不适用本每股收益(元)稀释每股收益(元)-0.1110-0.0056不适用加权平均净资产收益率-69.67-3.83不适用(%)经营活动产生的现金流量-112,800,766.29-17,485,881.06不适用净额每股经营活动产生的现金-0.4413-0.0684不适用流量净额（元）2、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益35.59计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按120,000.00照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益38,650,611.44除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,607,215.14合计36,163,431.89三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容3 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告因中车集团向黄海集团销售原材料及垫付债务等原因，截止2009年11月27日，黄海集团形成对中车集团的债务113,878.8967万元，其中本金86,233.0万元，因延迟支付形成的利息及其他费用27,645.89667万元。2009年12月30日，北京市第一中级人民法院裁定了黄海集团与中车集团买卖合同纠纷一案。根据执行裁定书，黄海集团将其持有的黄海股份115,429,360股股份交付中车集团抵偿债务，详见公司2010年1月4日及1月12日公告。中车集团已向中国证监会申请豁免要约收购义务，截至2010年6月30日有关工作尚未最终完成，故本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(二)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数14,324户前十名股东持股情况持有有限股东性持股比报告期内增质押或冻结的股份数股东名称持股总数售条件股质例(%)减量份数量青岛黄海橡国有法胶集团有限46.33118,429,36000冻结118,429,360人责任公司青岛市企业境内非发展投资有国有法3.168,086,800-1,913,2000无限公司人南京雅威投境内非资顾问有限国有法0.922,358,7002,358,7000无公司人境内非阳泉信达投国有法0.802,051,6002,051,6000无资管理公司人境内非上海畅泓贸国有法0.39990,000990,0000无易有限公司人境内自尚玉敏0.33840,052-1,1260无然人境内自王亚峰0.29751,025751,0250无然人境内自苗苗0.27697,400697,4000无然人境内自周林强0.27694,100694,1000无然人境内自曾秋英0.23592,802592,8020无然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量青岛黄海橡胶集团有限责任118,429,360人民币普通股118,429,360公司青岛市企业发展投资有限公8,086,800人民币普通股8,086,800司南京雅威投资顾问有限公司2,358,700人民币普通股2,358,700阳泉信达投资管理公司2,051,600人民币普通股2,051,600上海畅泓贸易有限公司990,000人民币普通股990,000尚玉敏840,052人民币普通股840,0524 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告王亚峰751,025人民币普通股751,025苗苗697,400人民币普通股697,400周林强694,100人民币普通股694,100曾秋英592,802人民币普通股592,802上述股东关联关系或一致行公司未知前10名无限售条件股东之间有无关联关系。动的说明2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析2010年上半年，天然橡胶价格继续延续去年的上扬态势并保持高位运行，导致轮胎企业生产成本大幅上升，反观下游轮胎产品价格同期上涨幅度只有力度微弱，根本无法冲抵原材料成本的上涨幅度，使轮胎企业陷入下游需求不旺和上游原料涨价的两难境地，轮胎行业利润负增长呈现扩大趋势。今年前6个月，黄海股份坚持以经济发展为中心，加快快速调整企业经营发展思路，在多种困难面前，实现了一定发展。报告期内，黄海股份共生产全钢胎48.3万条，同比上升64.03%；生产半钢胎98.85万条，同比上升26.35%；销售全钢胎44.71万条，同比上升118.92%；销售半钢胎93.1万条，同比上升32.02%；实现销售收入7.07亿元，同比上升53.73%；因原材料价格的大幅上涨（天然橡胶采购均价20,900元/吨，同比上升71.59%），亏损2,837万元，同比上升1897.89%。报告期内整体经营情况：1、积极应对困难，加快结构调整，全力保证生产。为改善经济效益、加强产销衔接，生产部在进行产品结构调整时根据财务测算的内、外销效益差异及产品规格之间的效益差异状况，优先确保高利润产品的生产。上半年，公司基本实现了连续生产，全钢工作日158.18天，半钢工作日162.73天，并实现了安全生产无事故的目标。2、健全设备基础，强化设备管理，落实预防性检修。上半年，共安排月份预防性内部检修计划490项，完成490项，完成率100%；委外检修计划24项，完成22项，完成率91.67%；各分厂结合生产实际状况安排日常预防性周检计划近700项，完成率近100%；累计完成设备改造、修旧利废、小改小革价值约48万余元。3、严抓工艺管理，狠抓工艺纪律，提升质量档次。上半年，公司共完成新产品开发40项(全钢胎15项、半钢胎25项)，原有产品优化调整32项(全钢胎21项、半钢胎11项)，新配方新材料研制18项(全钢胎10项、半钢胎8项)，实现新产品产值11200万元(全钢胎7200万元、半钢胎4000万元)，节约486万元。4、加大市场开发、关注市场变化、加大销售回款力度。公司将老客户恢复、新客户开发作为销售工作的重点，新开发了24家客户及配套业务，并在合作后均实现业务操作，不仅填补了在湖南、江西市场空白，而且有效扩大了黄海品牌产品的市场占有率。2010年因产品系列化的不断丰富及质量的不断改进，我公司销售网络已取得了进一步的完善，品牌代理进一步合理，网络分销能力不断得到提高，市场占有率进一步提高，合作客户群结构进一步得到了优化。国外市场枋，我公司已经通过了欧洲REACH认证，并正在进行中东GCC和印度BIS认证。5、夯实财务基础管理、加强内控制度建设和加大减债工作力度。上半年，公司差旅费比去年同期节约3.5万元，下降8.98%，应酬费同比下降3万元，下降6.9%，办公耗材同比下降2.8万元，下降34.62%；严格执行应收账款清收有关规定，走访用户16户，核对账目7户，集中清理欠款104万余元；不予免抵税额比去年同期下降461万余元，同比下降46.19%；出台调价报告25份，进行价格测算30余次，建立起了一套完善的产品定价体系；成功实施债务重组，减债7554万元，实现债务重组收益5 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告3777万元。6、加快项目建设进度，努力提高产能，力保全年目标。继续做好全钢胎搬迁一期项目的完善工作，改善设备性能，提高工艺精度；加快半钢胎设备的安装调试工作，努力扩大产能；积极筹备新建500万条半钢子午胎技术改造项目，现已完成设计单位招标工作，后续工作也将抓紧实施。7、优化法人治理，做好重大资产重组工作。为提供收购承诺、解决同业竞争问题，公司于2010年4月8日实施停牌，其中重大资产重组工作。5月7日，公司召开十次董事会会议，审议通过《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》等相关议案，并于5月8日披露、5月10日复牌。目前，本次重组各方及各方聘请的中介机构正在努力推进审计及评估等相关工作。8、加强职工培训、完善工资体系。加强班组建设，组织195名班组长进行培训，同时组织新招职工橡胶理论知识培训班，提高职工整体技能。为适应改革发展需要，发挥工资的激励作用，调整工资分配政策，使工资分配向创造价值的岗位和关键技术岗位倾斜，激发职工的工作积极性，保证生产计划的完成；同时修改了生产分厂领导班子的分配方案，现已开始实施。9、加强企业文化建设，提升企业凝聚力。在紧张的生产经营之余，为丰富广大职工的文化生活先后组织举办了"黄海橡胶-我们的家园文艺演出"；"运动健康美丽"庆三八系列活动；组织参加2010全国群众登山健身户外活动；举办"舞动春天"舞蹈比赛，为职工创造了广泛参与的空间，通过寓教于乐的活动使公司上下形成了良好的团结氛围，增强了企业的凝聚力和向心力，为创建和谐企业打下坚实基础。(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币营业收入营业成本营业利润营业利润率比分行业或比上年同比上年同营业收入营业成本率上年同期增减分产品期增减期增减(%)(%)(%)(%)分行业减少71.92个轮胎697,619,435.94679,323,542.872.6254.8766.35百分点分产品减少85.13个全钢胎514,925,678.36496,183,327.743.6468.59115.11百分点减少110.18半钢胎178,003,905.99175,121,231.961.6226.637.48个百分点减少69.54个其他4,689,851.598,018,983.17-70.995.63-45.77百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额1,090万元。2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%)国内347,696,986.4934.78国外349,922,449.4581.813、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明原材料大幅涨价，造成产品毛利率过低，是主营业务盈利能力与上年比产生重大变化的主要原因。(三)公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况6 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四)公司财务状况、经营成果分析1、完成盈利预测的情况单位:元币种:人民币盈利预测（本报告期）本报告期实际数主营收入680,678,900697,619,435.94利润总额10,951,600-28,368,891.86净利润10,951,600-28,368,891.86本期完成主营收入70668万元，较计划提高2600万元，提高3.82；利润亏损2837万元，主要原因：原材料大幅涨价，造成产品成本过高，毛利率严重背离预算。2、完成经营计划情况单位:元币种:人民币原拟订的本报告期经营计划本报告期实际数收入680,678,900697,619,435.94成本及费用669,727,300679,323,542.87本期完成收入70668万元，较计划提高2600万元，提高3.82；成本费用超出计划9118万元，超出13.61%，主要原因，原材料大幅上涨。(五)董事会下半年的经营计划修改计划公司根据上半年经济运行情况，拟调整全年生产经营计划为，销售收入14亿元，利润总额-8000万元。(六)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明预计造成亏损的主要原因是下半年原材料价格仍将在高位运行。六、重要事项(一)公司治理的情况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。(二)重大诉讼仲裁事项单位:元币种:人民币诉讼(仲诉讼(仲承担连诉讼(仲起诉(申应诉(被诉讼仲诉讼(仲裁)涉诉讼(仲裁)审理裁)判决带责任裁)基本请)方申请)方裁类型及金额裁)进展结果及执行情方情况影响况组合式青岛黄空调器青岛大已进入海橡胶（工业冰山空诉讼210,000调解书执行阶股份有园）购货调段限公司合同纠纷青岛嘉青岛黄组合式已进入宝利空海橡胶诉讼空调器230,000调解书执行阶调公司股份有（工业段7 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告限公司园）购货合同纠纷空调机青岛黄同方股组自控已进入海橡胶份有限诉讼系统购437,380调解书执行阶股份有公司货合同段限公司纠纷蒸汽溴江苏双青岛黄化锂制已进入良空调海橡胶诉讼冷机购230,000调解书执行阶设备公股份有货合同段司限公司纠纷北京航青岛黄成型机已进入空制造海橡胶诉讼买卖合7,417,200判决书执行阶工程研股份有同纠纷段究所限公司青岛瑞青岛黄化工助已进入来宝轮海橡胶剂买卖诉讼373,577判决书执行阶胎有限股份有合同纠段公司限公司纷抚顺佰青岛黄炭黑买已进入世炭黑海橡胶诉讼卖合同20,196,054判决书执行阶有限公股份有纠纷段司限公司河北大光明实青岛黄司炭黑已进入业集团海橡胶诉讼买卖合405,008.72判决书执行阶巨无霸股份有同纠纷段炭黑有限公司限公司承建密中建第青岛黄炼胶中已进入七工程海橡胶心二期诉讼6,698,957.93判决书执行阶安装公股份有公用工段司限公司程合同纠纷年初，公司因债务纠纷牵涉诉讼案件15起，涉讼标的金额51,393,991.63元。受部分案件影响，公司在银行开立的6个银行账户被冻结，涉及金额419,456.06元。截止2010年6月底，公司因债务纠纷牵涉诉讼案件减为9起，涉讼标的金额降低为36198177.65元，为企业正常的生产经营创造了良好的环境。公司董事会认为，公司在2010年度能够保持正常的经营活动，亦能通过未来的成功经营以保证公司的持续经营能力。(三)破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(四)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(五)资产交易事项8 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告1、收购资产情况本公司目前正在进行重大资产重组，于2010年5月8日披露了《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》及其他相关议案，公司拟通过向青岛齐华投资控股有限公司（下称“青岛齐华”）非公开发行股份的方式，购买青岛齐华相关资产。截至本报告期末，上述重大资产重组的正式方案尚未最终确定。2、出售资产情况本公司目前正在进行重大资产重组，于2010年5月8日披露了《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》及其他相关议案，公司拟向中车汽修（集团）总公司出售公司名下全部资产及负债。截至本报告期末，上述重大资产重组的正式方案尚未最终确定。3、资产置换情况本公司目前正在进行重大资产重组，于2010年5月8日披露了《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》及其他相关议案，公司拟向中车汽修（集团）总公司出售公司名下全部资产及负债，拟通过向青岛齐华投资控股有限公司（下称“青岛齐华”）非公开发行股份的方式，购买青岛齐华相关资产。截至本报告期末，上述重大资产重组的正式方案尚未最终确定。(六)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币交易价格与市关联占同类关联关联关联关联关联场参关联交易交易金交易市场交易交易交易交易关联交易金额考价关系定价额的比结算价格方类型内容价格格差原则例(%)方式异较大的原因青岛黄海橡胶母公销售销售市场集团18,244.275司商品水电价格有限责任公司青岛密炼胶有联营销售销售市场4,178,288.73100限责公司商品蒸汽价格任公司青岛黄海其他设备销售销售市场关联24,419.476.69维修商品水电价格人安装公司青岛其他橡胶销售销售市场关联322,241.0188.31(集商品水电价格人团)9 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告劳动服务公司青岛橡胶（集团）其他劳动销售销售市场关联1,164,401.7136.46服务商品废料价格人公司塑料制品厂青岛黄海销售橡胶其他销售废市场集团关联2,029,035.7863.54商品料、价格轻轮人水电福利厂青岛黄海其他销售销售市场运输关联1,714,433.910.243商品轮胎价格有限人公司中车（北京）其他销售销售市场汽修关联1,453,155.200.21商品轮胎价格连锁人销售公司中国化工橡胶其他购买购买市场总公关联86,378,213.6315.69商品材料价格司供人销分公司青岛黄海橡胶其他购买购买市场集团关联47,963.910.01商品材料价格有限人责任公司青岛密炼其他购买委托市场胶有关联49,628,173.52100商品加工价格限责人任公10 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告司青岛黄海其他设备接受维修市场关联147,565.0010维修劳务费价格人安装公司青岛黄海其他模具接受维修市场关联256,527.6217.38加工劳务费价格人维修公司青岛橡胶(集其他购买购买市场团)关联989,250.000.18商品材料价格劳动人服务公司青岛橡胶（集团）其他劳动购买购买市场关联309,709.400.06服务商品材料价格人公司塑料制品厂青岛黄海橡胶其他购买购买市场集团关联1,759,162.570.32商品材料价格轻轮人福利厂青岛黄海其他接受运输市场运输关联2,600,728.93100劳务费价格有限人公司中车（北京）其他购买购买市场汽修关联13,244,900.43100商品内胎价格连锁人销售公司中车其他购买购买市场7,274,065.681.32（青关联商品材料价格11 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告岛）人橡胶有限公司合计//173,540,480.77645.413///2、资产收购、出售发生的关联交易本公司目前正在进行重大资产重组，于2010年5月8日披露了《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》及其他相关议案，公司拟向中车汽修（集团）总公司出售公司名下全部资产及负债，拟通过向青岛齐华投资控股有限公司（下称“青岛齐华”）非公开发行股份的方式，购买青岛齐华相关资产。截至本报告期末，上述重大资产重组的正式方案尚未最终确定。3、关联债权债务往来单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额发生额余额中国化工橡其他关联人30,000,000.00胶总公司中车汽修(集团)总公其他关联人8,000,000.00司中国化工财其他关联人350,000,000.00350,000,000.00务有限公司合计350,000,000.00388,000,000.00(七)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项(1)托管情况本报告期公司无托管事项。(2)承包情况本报告期公司无承包事项。(3)租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、担保情况本报告期公司无担保事项。3、委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(八)承诺事项履行情况1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺内容履行情况①关于限售承诺：作为公司股权分置①关于限售承诺：经核查，截至本报告股改承诺改革方案实施后5%以上的股东—黄期末，公司非流通股股东严格履行了其海集团和青岛市企业发展投资有限在股权分置改革时所做出的上述限售承12 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告公司承诺：在股权分置改革方案实施诺。之日起的十二个月至二十四个月内，②经核查，截至本报告期末，公司法人通过证券交易所挂牌交易出售原非实际控制人中车汽修（集团）总公司特流通股股份，出售数量占公司股份总别承诺履行情况如下：数的比例不超过百分之五，同时在二为兑现中车集团在黄海股份实施股权分十四个月至三十六个月内不超过百置改革过程中承诺——在黄海股份股权分之十。分置改革完成后的适当时机，按照国家②关于实际控制人特别承诺：公司法法律法规及有关规范性文件的要求，以人实际控制人中车集团特别承诺履适当的方式向黄海股份注入其下属汽车行情况如下：中车集团拟在公司股权后服务板块的资产，在经过对汽车后服分置改革完成后的适当时机，按照国务相关资产进行全面尽职调查后，中车家法律法规及有关规范性文件的要集团拟将所属汽车后服务资产通过关联求，以适当的方式向公司注入其下属交易的方式注入黄海股份。汽车后服务版块的资产。2008年1月11日，黄海股份召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《青岛黄海橡胶股份有限公司拟收购中车汽修（集团）总公司所属中车（北京）汽修连锁有限公司汽车后服务板块资产的议案》（草案），拟根据评估值收购相关资产。根据辽宁中天资产土地房地产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中天资评报字[2008]第006号），截至评估基准日2007年12月31日，中车（北京）汽修连锁有限公司（以下简称“北京汽修”）相关资产评估值为1,187.21万元，本次资产评估已取得国有资产评估项目备案表，本次资产转让已取得中车集团母公司中国化工集团公司《关于转让中车（北京）汽修连锁有限公司部分资产的批复》（中国化工发资[2008]48号）批准。2008年6月6日，黄海股份召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于设立北京汽修连锁分公司及委派总经理等事宜的议案》，同意公司为兑现股改承诺，以设立北京（汽修连锁）分公司形式完成对中车（北京）汽修连锁有限公司相关资产的收购工作。2008年6月30日，黄海股份召开2008年第二次临时股东大会，会议同意公司为兑现股改承诺，以设立北京（汽修连锁）分公司形式，实施对中车（北京）汽修连锁有限公司相关资产的收购工作，并根据整合中车（北京）汽修连锁有限公司业务情况，对公司章程现有业务范围进行适当调整。目前，北京（汽修连锁）分公司——“青岛黄海橡胶股份有限公司北京汽配商贸分公司”（以下简称“北京汽配商贸分公司”）已取得工商营业执照，企业代码证、税务登记证已办理完毕。2009年1月6日，黄海股份召开第三届13 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告董事会第三十一次会议，审议通过了《关于进一步兑现股改承诺事项有关措施的议案》，同意公司为兑现股改承诺，就有关资产转让、业务转入等事项采取相关措施：授权北京汽配商贸分公司与北京汽修签订《资产租赁协议》，将收购的北京汽修资产租赁予北京汽修使用，并收取租赁费，根据相应固定资产折旧向北京汽修收取租赁费80万元/年，租赁期为2009年1月1日至2011年12月31日；北京汽配商贸分公司与北京汽修签订《委托管理协议》，由北京汽配商贸分公司对北京汽修的有关汽修业务进行托管经营，并收取托管费，每年托管费为相关汽修业务当期收益的60%，委托管理期限为协议签字日起三年。上述资产租赁、委托管理事项已经北京汽修股东会决议批准。截至报告期末，北京汽配商贸分公司已办理全部收购资产的交接及财务进账手续，相关《资产租赁协议》、《委托管理协议》已签署并生效。至此中车集团已将其下属汽修资产通过资产转让方式注入黄海股份，黄海股份通过资产租赁、委托管理可取得汽修业务相应收益。中车集团已履行了其在股权分置改革中所做出的关于“向黄海股份注入其下属汽车后服务板块的资产”的相关承诺。目前，中国化工集团正依据其整体战略中车集团在2006年9月9日收购报规划，逐步有序地推进所属橡胶轮胎业告书中，做出了“为避免中车双膝投务板块的整合工作。公司股票于2010年产后与黄海股份产生同业竞争，在本收购报告书或权益4月7日停牌，5月6日召开董事会并于次收购获得中国证监会的无异议及变动报告书中所作5月7日披露了《重大资产出售及发行股豁免要约收购义务36个月内，将以承诺份购买资产暨关联交易预案》，目前，黄海股份为主导，对中车集团下属的本公司及本次重大资产重组的其他相关各橡胶轮胎企业（含中车双喜）进行各方正在积极推进审计、评估等相关工整合”的有关承诺。作。(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(九)聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：否(十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十一)其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。14 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(十二)信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径青岛黄海橡胶股份有限公司关于股权上海证券报44；中国证2010年1月4www.sse.com.cn司法划转的提示性券报C006日公告青岛黄海橡胶股份有限公司第四届董上海证券报B31；中国证2010年2月26www.sse.com.cn事会第八次会议决券报D028日议公告青岛黄海橡胶股份有限公司第四届监上海证券报B31；中国证2010年2月26www.sse.com.cn事会第四次会议决券报D028日议公告青岛黄海橡胶股份有限公司二○一○上海证券报B31；中国证2010年2月26www.sse.com.cn年度日常关联交易券报D028日公告青岛黄海橡胶股份有限公司修订日常上海证券报B31；中国证2010年2月26www.sse.com.cn关联交易协议(合券报D028日同)公告青岛黄海橡胶股份有限公司关于召开上海证券报B31；中国证2010年2月26www.sse.com.cn二○○九年年度股券报D028日东大会的会议通知青岛黄海橡胶股份有限公司2009年年上海证券报127；中国证2010年3月27www.sse.com.cn度股东大会决议公券报A15日告青岛黄海橡胶股份上海证券报B75；中国证2010年4月9有限公司重大资产www.sse.com.cn券报D012日重组停牌公告青岛黄海橡胶股份有限公司2010年第上海证券报65；中国证2010年4月10www.sse.com.cn一季度业绩预盈公券报C061日告青岛黄海橡胶股份上海证券报B15；中国证2010年4月15有限公司重大事项www.sse.com.cn券报B06日进展公告青岛黄海橡胶股份上海证券报B2；中国证2010年4月22有限公司重大资产www.sse.com.cn券报D123日重组事项进展公告青岛黄海橡胶股份有限公司第四届董上海证券报94；中国证2010年4月24www.sse.com.cn事会第九次会议决券报C025日议公告关于与中国化工财务有限公司签署金上海证券报94；中国证2010年4月24www.sse.com.cn融服务协议的关联券报C025日交易公告15 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告关于召开二○一○上海证券报94；中国证2010年4月24年第一次临时股东www.sse.com.cn券报C025日大会的通知关于公司被认定为上海证券报94；中国证2010年4月24高新技术企业的公www.sse.com.cn券报C025日告青岛黄海橡胶股份上海证券报B115；中国2010年4月29有限公司重大资产www.sse.com.cn证券报D074日重组事项进展公告青岛黄海橡胶股份上海证券报B21；中国证2010年5月6有限公司重大资产www.sse.com.cn券报B016日重组事项进展公告青岛黄海橡胶股份有限公司第四届董上海证券报28；中国证2010年5月8www.sse.com.cn事会第十次会议决券报A18日议公告青岛黄海橡胶股份有限公司出售资产上海证券报28；中国证2010年5月8www.sse.com.cn及发行股份购买资券报A18日产暨关联交易公告青岛黄海橡胶股份上海证券报28；中国证2010年5月8有限公司股票复牌www.sse.com.cn券报A18日公告青岛黄海橡胶股份上海证券报B22；中国证2010年5月13有限公司股票交易www.sse.com.cn券报B007日异常波动公告青岛黄海橡胶股份上海证券报B21；中国证2010年5月14有限公司股东股份www.sse.com.cn券报A10日减持公告青岛黄海橡胶股份有限公司2009年年上海证券报B35；中国证2010年5月18www.sse.com.cn度股东大会决议公券报B014日告青岛黄海橡胶股份上海证券报B35；中国证2010年5月21有限公司股票交易www.sse.com.cn券报B003日异常波动公告青岛黄海橡胶股份上海证券报B27；中国证2010年6月7有限公司重大资产www.sse.com.cn券报B002日重组进展公告16 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告七、财务会计报告（未经审计）(一)财务报表资产负债表2010年6月30日编制单位:青岛黄海橡胶股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金125,988,928.8420,828,229.66交易性金融资产应收票据17,356,941.1714,681,835.00应收账款208,875,935.09158,522,613.95预付款项82,611,146.3758,116,645.84应收利息应收股利其他应收款22,816,150.7620,959,592.41存货241,576,515.86149,205,215.90一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计699,225,618.09422,314,132.76非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,928,346.209,351,528.46投资性房地产固定资产758,792,563.25804,681,728.03在建工程385,000.00193,000.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产40,572,504.1341,031,156.91开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产607,587.13690,885.48非流动资产合计806,286,000.71855,948,298.88资产总计1,505,511,618.801,278,262,431.6417 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告流动负债：短期借款790,325,863.41627,918,932.62交易性金融负债应付票据103,819,767.10应付账款400,456,798.95441,326,824.11预收款项24,870,835.8514,365,437.84应付职工薪酬72,187,320.8175,514,935.72应交税费-8,105,657.665,423,980.12应付利息应付股利其他应付款95,419,403.2158,806,142.24一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,478,974,331.671,223,356,252.65非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,478,974,331.671,223,356,252.65所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）255,600,000.00255,600,000.00资本公积313,434,102.18313,434,102.18减：库存股专项储备盈余公积25,400,574.9925,400,574.99一般风险准备未分配利润-567,897,390.04-539,528,498.18所有者权益（或股东权益）26,537,287.1354,906,178.99合计负债和所有者权益1,505,511,618.801,278,262,431.64（或股东权益）总计法定代表人：孙振华主管会计工作负责人：张志刚会计机构负责人：孔祥阳18 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告利润表2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入706,677,238.32459,698,477.19减：营业成本688,262,949.57415,743,845.84营业税金及附加802,681.75750,626.63销售费用20,088,180.2612,139,175.98管理费用31,275,621.2924,599,075.68财务费用20,478,479.6819,032,637.02资产减值损失6,878,467.263,779,421.96加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以-3,423,182.26“－”号填列）其中：对联营企-3,423,182.26业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”-64,532,323.75-16,346,305.92号填列）加：营业外收入39,036,295.8715,275,794.44减：营业外支出2,872,863.98349,608.66其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额-28,368,891.86-1,420,120.14以“－”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”-28,368,891.86-1,420,120.14号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益-0.1110-0.0056（二）稀释每股收益-0.1110-0.0056六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：孙振华主管会计工作负责人：张志刚会计机构负责人：孔祥阳19 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告现金流量表2010年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务416,831,455.61264,717,302.35收到的现金收到的税费返还1,306,542.00收到其他与经营活动7,818,293.28140,105.77有关的现金经营活动现金流入425,956,290.89264,857,408.12小计购买商品、接受劳务471,605,037.29261,415,589.96支付的现金支付给职工以及为职10,202,752.1016,180,744.73工支付的现金支付的各项税费6,901,621.403,987,356.22支付其他与经营活动50,047,646.39759,598.27有关的现金经营活动现金流出538,757,057.18282,343,289.18小计经营活动产生的-112,800,766.29-17,485,881.06现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动13,285.29有关的现金投资活动现金流入13,285.29小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付827,350.86147,240.00的现金投资支付的现金取得子公司及其他营20 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出827,350.86147,240.00小计投资活动产生的-814,065.57-147,240.00现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金650,000,000.00383,100,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入650,000,000.00383,100,000.00小计偿还债务支付的现金420,267,218.87350,000,000.00分配股利、利润或偿10,957,250.096,011,348.02付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出431,224,468.96356,011,348.02小计筹资活动产生的218,775,531.0427,088,651.98现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净105,160,699.189,455,530.92增加额加：期初现金及现金20,828,229.6623,659,644.88等价物余额六、期末现金及现金等价125,988,928.8433,115,175.80物余额法定代表人：孙振华主管会计工作负责人：张志刚会计机构负责人：孔祥阳21 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告所有者权益变动表2010年1—6月单位:元币种:人民币本期金额一专般减：项目实收资本（或股项风资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计本）储险股备准备一、上年年末255,600,000.00313,434,102.1825,400,574.99-539,528,498.1854,906,178.99余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初255,600,000.00313,434,102.1825,400,574.99-539,528,498.1854,906,178.99余额三、本期增减变动金额（减-28,368,891.86-28,368,891.86少以“－”号填列）（一）净利润-28,368,891.86-28,368,891.86（二）其他综合收益上述（一）和-28,368,891.86-28,368,891.86（二）小计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者22 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本期期末255,600,000.00313,434,102.1825,400,574.99-567,897,390.0426,537,287.13余额单位:元币种:人民币上年同期金额一专般减：项目实收资本（或股项风所有者权益合资本公积库存盈余公积未分配利润本）储险计股备准备一、上年年末255,600,000.00313,434,102.1825,400,574.99-556,719,454.2637,715,222.91余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初255,600,000.00313,434,102.1825,400,574.99-556,719,454.2637,715,222.91余额三、本期增减变动金额（减-1,420,120.14-1,420,120.14少以“－”号填列）（一）净利润-1,420,120.14-1,420,120.14（二）其他综合收益上述（一）和-1,420,120.14-1,420,120.14（二）小计（三）所有者投入和减少资本23 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他（六）专项储备1．本期提取2．本期使用四、本期期末255,600,000.00313,434,102.1825,400,574.99-558,139,574.4036,295,102.77余额法定代表人：孙振华主管会计工作负责人：张志刚会计机构负责人：孔祥阳24 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(二)公司概况青岛黄海橡胶股份有限公司（以下简称"本公司或公司"，原名为青岛金黄海轮胎股份有限公司）系经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1999]151号"关于青岛金黄海轮胎股份有限公司获准设立的通知"批准，由青岛黄海橡胶集团有限责任公司（以下简称"黄海集团"，原名为青岛橡胶集团有限责任公司）作为主发起人，联合青岛市企业发展投资公司、青岛玖琦精细化工有限责任公司（原名为前卫炭黑化工厂）、江苏兴达钢帘线股份有限公司、宁波锦纶股份有限公司共同发起于1999年6月30日设立，并由青岛市人民政府正式签发股份有限公司设立批准证书（青股改字[1999]7号）。设立时股本总额为12,000万元。2002年7月19日经中国证券监督管理委员会证监会发行字[2002]76文批准，本公司于2002年7月25日首次向社会公众公开发行人民币普通股票6,000万股，每股面值1元，发行后股本总额18,000万元，公司股票于2002年8月9日在上海证券交易所上市交易，股票简称"黄海股份"，股票代码：600579。2002年12月3日，经第二次股东大会决议和修改后章程的规定，公司以总股本18,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增1股，以未分配利润每10股派送红股1股，共计增加股本3,600万股，转增后的股本总额为21,600万元。2006年7月10日，中车汽修（集团）总公司、中国化工装备总公司与青岛市国有资产监督管理委员会签订《产权转让协议》，青岛市国有资产监督管理委员会转让持有的黄海集团100%股权，其中中车汽修（集团）总公司受让黄海集团90%股权，中国化工装备总公司受让黄海集团10%股权，从而中车汽修（集团）总公司和中国化工装备总公司间接控制本公司121,929,360国有法人股，占本公司总股本的56.45%。2006年10月，依据国资产权[2006]368号文《关于青岛黄海橡胶股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司进行了股权分置改革，流通股股东每10股获得资本公积金转增股份5.5股，实际转增股份3,960万股。股权分置改革完成后，公司股本总额增至25,560万元，黄海集团持股比例下降为47.70%。2008年7月25日，黄海集团持有公司的350万股（占公司总股本的1.37%）有限售条件境内法人股被司法拍卖给自然人邱伟。拍卖后黄海集团持有公司股权118,429,360.00股，持股比例为46.33%。中车汽修（集团）总公司间接持股比例为41.70%。黄海集团持有公司股权118,429,360.00股已经解除限售，可上市流通日为2009年11月16日。因黄海集团与中车汽修（集团）总公司买卖合同纠纷一案，北京市第一中级人民法院于2009年12月30日下达了执行裁定书。将黄海集团持有的本公司无限售流通股115,429,360股解除冻结，交付中车汽修（集团）总公司抵偿黄海集团所欠中车汽修（集团）总公司债务，所有权自交付时起转移给中车汽修（集团）总公司，财产权自该裁定送达中车汽修（集团）总公司起转移。本次股权司法划转后，中车汽修（集团）总公司将成为本公司的控股股东，持有本公司115,429,360股，占本公司总股本的45.16%。截止2009年12月31日，股权尚未办理过户手续。公司营业执照注册号：370200018060417公司注册地：青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园3号公司经营范围：橡胶轮胎制造、销售；橡胶化工产品开发、生产及销售；进出口业务（按外经贸部核准范围经营）；高新技术开发、咨询及服务；工艺开发；修旧利废。分支机构经营：二类汽车维修（小型车维修）；货物进出口；汽车装饰；汽车清洗服务；销售：汽车配件、润滑油、润滑脂、橡胶制品、化工产品（不含危险品）、机械设备、电子产品。(三)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。3、会计期间：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。25 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。6、应收款项：(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为200万元以上的客户应收账款，经减值测试后不单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准存在减值的，公司按账龄计提坏账准备，存在减值的个别计提坏账准备。单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法帐龄分析法(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：本公司制定的信用政策在充分考虑了不同市场、不同客户的风险情况下，将单项金额不重大的应收款项，以信用期和账龄作为风险特信用风险特征组合的确定依据征组成类似信用风险特征组合，并按组合在资产负债表日余额的一定比例计提坏账准备.根据信用风险特征组合确定的计提方法账龄分析法账龄分析法账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1年以内（含1年）5%5%1－2年8%8%2－3年20%20%3年以上35%35%7、存货：(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。(2)发出存货的计价方法加权平均法(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。(4)存货的盘存制度永续盘存制26 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品一次摊销法2)包装物一次摊销法8、长期股权投资：(1)初始投资成本确定企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本。以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同协议约定的价值；非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。(2)后续计量及损益确认方法长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益，当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资，2009年1月1日之前被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。2009年1月1日之后按被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的共同控制情形。②确定对被投资单位具有重大影响的依据：符合下列条件之一：a.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；b.参与被投资单位的政策制定过程c.向被投资单位派出管理人员d.依赖投资本公司的技术或技术资料e.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。(4)减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。9、固定资产：(1)固定资产确认条件、计价和折旧方法：27 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2)各类固定资产的折旧方法：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物403%-5%2.38-2.43机器设备10-353%-5%2.71-9.7电子设备123%-5%7.92-8.08运输设备53%-5%19.00-19.40(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产应当测试其可收回金额。固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；e.租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。10、在建工程：（1）在建工程的类别自营方式建造、出包方式建造两种。（2）在建工程结转固定资产的标准和时点工程完工达到预定可使用状态时点，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一a.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；b.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；c.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；d.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。11、借款费用:28 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）资本化金额确认方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。12、无形资产：(1）无形资产的计价方法按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。（2）使用寿命有限的无形资产，为可以预见带来经济利益期限，其使用寿命估计按该资产使用寿命的年限确定；或者其使用寿命估计按该资产生产产量等类似计量单位数量确定；使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（3）使用寿命不确定的判断依据无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。但在年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。其复核程序为重新估计该资产为公司带来经济利益期限，估计情况是否发生变化、是否有证据表明使用寿命是有限等。（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。13、长期待摊费用：本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。14、预计负债：（1）预计负债的确认标准该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。（2）预计负债的计量方法按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可29 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。15、收入：（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。16、政府补助：（1）政府补助类型财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。（2）政府补助会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。17、递延所得税资产/递延所得税负债：本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异，按照暂时性差异对未来期间应税金额的影响，分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。存在应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异按照规定确认递延所得税负债和递延所得税资产。18、经营租赁、融资租赁：如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。2008年，公司为兑现股改事项，以设立北京分公司形式完成对中车（北京）汽修连锁有限公司有关资产的收购工作，按评估价值1,187.21万元将中车（北京）汽修连锁有限公司有关资产收购到公司（其中包括固定资产806.36万元，原材料380.85万元）。2009年，公司将收购中车（北京）汽修连锁有限公司固定资产出租给中车（北京）汽修连锁有限公司使用，年租赁费80万元。公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。19、主要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更无(2)会计估计变更30 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告无20、前期会计差错更正(1)追溯重述法无(2)未来适用法无(四)税项：1、主要税种及税率税种计税依据税率①按销售应税产品和劳务收入的17%计算销项税额减去可抵扣增值税17%、6%、13%、4%的进项税额缴纳，出口产品执行免抵退的纳税方法；公司生产的子午线轮胎免征消消费税费税，汽车内胎按销售收入的3%3%缴纳消费税。营业税租赁费收入5%城市维护建设税应纳流转税额7%企业所得税应纳税所得额25%房产税房屋原值或租金收入1.2%、12%(五)会计报表附注1、货币资金单位：元期末数期初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：//12,402.73//115,169.81人民币//12,402.73//115,169.81银行存款：//3,128,783.04//1,676,537.72人民币//1,023,453.77//1,350,542.04美元310,022.136.79092,105,329.2747,742.556.8282325,995.68其他货币资//122,847,743.07//19,036,522.13金：人民币//122,847,743.07//19,036,522.13合计//125,988,928.84//20,828,229.662、应收票据：(1)应收票据分类单位：元币种：人民币种类期末数期初数银行承兑汇票16,601,854.7911,754,509.60商业承兑汇票755,086.382,927,325.40合计17,356,941.1714,681,835.00(2)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位：元币种：人民币31 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告出票单位出票日期到期日金额备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据天津市陕重汽车2010年12月13销售服务有限公2010年6月13日2,000,000.00日司夏利汽车股份有2010年4月26日2010年7月26日1,570,000.00限公司杭州萧山明辉汽2010年12月302010年6月30日1,000,000.00车配件有限公司日邯郸市新兴塑业2010年11月262010年5月27日1,000,000.00有限公司日大方（天津）汽车2010年3月9日2010年9月9日971,100.00贸易有限公司合计//6,541,100.00/3、应收账款:(1)应收账款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比例比例比例比例金额金额金额金额(%)(%)(%)(%)单项金额重大178,907,864.3564.8228,589,731.4142.58134,988,896.7561.3225,837,708.2841.94的应收账款单项金额不重大但按38,970,267.0214.1234,576,281.9251.4936,686,858.9616.6732,113,302.6652.13信用风险特征组合后32 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告该组合的风险较大的应收账款其他不重大58,130,239.4321.063,981,176.025.9348,448,378.7922.013,650,509.615.93应收账款合276,008,370.80/67,147,189.35/220,124,134.50/61,601,520.55/计单项金额重大的应收账款指单笔金额为200万元以上（含200万元）的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过三年以上的应收款项。应收账款按帐龄披露：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内199,478,228.4172.279,973,911.41146,106,077.3666.377,305,303.851至2年7,927,349.962.87634,188.016,683,568.323.04621,776.092至3年7,014,602.682.541,486,542.747,490,556.013.41,506,002.433至4年8,236,212.282.983,887,721.1511,205,880.225.095,365,860.764至5年13,516,415.494.911,329,264.0612,832,982.065.8310,997,506.895年以上39,835,561.9814.4439,835,561.9835,805,070.5316.2735,805,070.53合计276,008,370.8010067,147,189.35220,124,134.5010061,601,520.55(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：单位：元币种：人民币应收账款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由河北龙达橡胶有长期无业务，无法8,606,995.438,606,995.43100限公司收回唐山市华宇轮胎长期无业务，无法440,230.02440,230.02100有限公司收回河南禹州通达轮359,745.22359,745.22100长期无业务，无法33 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告胎行收回物华化工有限公长期无业务，无法3,183,102.753,183,102.75100司收回济南泰夏轮胎销长期无业务，无法1,824,451.511,824,451.51100售有限公司收回临沂市总发贸易长期无业务，无法1,504,994.411,504,994.41100有限公司收回青岛海燕化工有长期无业务，无法1,669,319.941,669,319.94100限公司收回青岛君欣橡胶轮长期无业务，无法3,239,184.673,239,184.67100胎有限公司收回青岛森泰达轮胎长期无业务，无法1,646,819.311,646,819.31100经营公司收回青州强力商贸有长期无业务，无法1,263,593.621,263,593.62100限公司收回太原顺通轮胎销长期无业务，无法118,321.90118,321.90100售中心收回西安黄海轮胎有长期无业务，无法57,110.6457,110.64100限公司收回宁波金轮轮胎有长期无业务，无法3,329,667.723,329,667.72100限公司收回包头诚信轮胎经长期无业务，无法206,552.09206,552.09100销部收回银川高新区裕发长期无业务，无法186,115.09186,115.09100和商贸有限公司收回合计27,636,204.3227,636,204.32//(3)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4)应收账款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占应收账款总额单位名称与本公司关系金额年限的比例（％）1.青州顺驰汽车客户30,769,457.751年以内11.15贸易有限公司2.中国重型汽车集团公司济南卡客户20,045,062.071年以内7.26车公司3.天津一汽夏利汽车股份有限公客户14,812,457.901年以内5.37司4.中国重汽汽车集团济南商用车客户10,361,635.011年以内3.75有限公司5.AMERICANPACIFIC客户9,305,316.701年以内3.37INDUSTRIESINC(API)合计/85,293,929.43/30.934 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(5)应收关联方账款情况单位：元币种：人民币占应收账款总额的比例单位名称与本公司关系金额（％）中车（北京）汽修连锁母公司控股股东之子公1,458,221.990.53有限公司司青岛橡胶（集团）进出同一母公司4,594,034.331.66口有限公司青岛橡胶（集团）劳动母公司下属单位4,583,997.511.66服务公司青岛橡胶（集团）劳动母公司下属单位2,227,714.000.81服务公司塑料制品厂青岛黄海橡胶集团轻轮母公司下属单位990,535.690.36福利厂合计/13,854,503.525.024、其他应收款：(1)其他应收款按种类披露：单位：元币种：人民币期末数期初数种账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比例比例比例比例金额金额金额金额(%)(%)(%)(%)单项金额重大11,809,217.7149.65402,547.7041.649,134,807.6139579,140.3823.49的其他应收款单项金额不重大但2,138,610.118.99398,633.1641.242,151,782.059.18869,166.1335.26按信用风险特征组35 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告合后该组合的风险较大的其他应收款其他不重大的9,834,990.1041.35165,486.3017.1212,138,103.5651.821,016,794.3041.25其他应收款合23,782,817.92/966,667.16/23,424,693.22/2,465,100.81/计①单项金额重大的其他应收款是指应收单项金额的期末余额在200万元（含200万元）以上客户或单位以及其他个人的款项。②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指账龄超过三年以上的款项。③其他不重大的其他应收款是指期末余额在200万元以下客户、单位及个人应收款项。其他应收款按帐龄披露：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内19,483,682.6581.92315,700.2114,562,864.5762.17708,810.151至2年2,325,926.879.78186,074.153,953,239.1716.88316,259.132至3年1,719,467.007.23343,893.402,730,240.0311.65546,048.013至4年147,680.000.6251,688.001,925,640.658.22673,974.234至5年105,000.000.4468,250.0093,427.150.460,727.655年以上1,061.400.001,061.40159,281.650.68159,281.64合计23,782,817.92966,667.1623,424,693.221002,465,100.81(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：单位：元币种：人民币36 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例（％）理由次月可以收回，无出口退税503,571.5500风险，不计提坏账收到发票转入增暂挂进项?税9,343.8100值税进项税抵扣，不计提坏账。合计512,915.36//(3)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4)其他应收款金额前五名单位情况单位：元币种：人民币占其他应收款总单位名称与本公司关系金额年限额的比例(%)青岛海关业务3,775,000.001年以内15.87手册保证金业务3,680,000.001年以内15.47辽宁萬來轮胎有业务1,000,000.001年以内4.20限公司孙超职工借款552,597.861年以内2.32出口退税业务503,571.551年以内2.12合计/9,511,169.41/39.985、预付款项：(1)预付款项按账龄列示单位：元币种：人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)1年以内61,727,654.2173.4631,617,975.6354.41至2年1,843,585.422.344,892,755.678.432至3年18,165,073.7123.085,814,314.54103年以上874,833.031.1215,791,600.0027.17合计82,611,146.3710058,116,645.841001：2001年11月，黄海集团与青岛金岭工业园管理委员会签订《征地协议书》征用金岭工业园1号路西侧，炼胶中心南侧411亩土地，用于120万套全钢载重子午胎项目。2002-2003年公司为该宗土地预付土地款15,791,600.00元，该宗土地现实际由公司使用，目前尚未取得土地使用证。2：其他超过一年以上预付款项系款项尚未结算。(2)预付款项金额前五名单位情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因青岛城阳金岭工见注115,791,600.003年以上土地款业园管理委员会青岛密炼胶有限受托加工方13,821,848.191年以内款项尚未结算责任公司天津市瑞鑫泰橡胶制品商贸有限供应商8,764,5601年以内款项尚未结算公司中国化工青岛橡同一实际控制方7,364,024.861年以内代收代付余款胶公司青岛雅凯橡胶有供应商4,803,490.201年以内款项尚未结算37 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告限公司合计/50,545,523.25//(3)本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4)预付款项的说明：预付款项期末余额比年初余额增加34,581,061.70元，增长59.50%，主要系期末采用贸易融资形式支付采购款较多所致。其中：天津市瑞鑫泰橡胶制品商贸有限公司增加8,759,560元，新加坡中化国际控股公司增加3,970,875.55元，青岛永裕化工有限公司新增5,103,603.15元，香港创赢公司新增5,098,166.38元，青岛雅凯橡胶有限公司新增2,970,123.78,泰宏实业(香港)公司新增2,261,860.34元。6、存货：(1)存货分类单位：元币种：人民币项期末数期初数目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材54,924,266.37054,924,266.3734,677,413.39034,677,413.39料在产17,554,540.57017,554,540.5716,887,959.20016,887,959.20品库存161,783,148.663,698,348.05158,084,800.6187,539,161.401,291,264.7986,247,896.61商品周转11,012,908.31011,012,908.3111,391,946.70011,391,946.70材料合245,274,863.913,698,348.05241,576,515.86150,496,480.691,291,264.79149,205,215.90计(2)存货跌价准备单位：元币种：人民币本期减少存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销原材料00在产品00库存商品1,291,264.792,407,083.263,698,348.05周转材料00合计1,291,264.792,407,083.263,698,348.05存货期末余额中含有借款费用资本化金额的0元。38 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告7、对合营企业投资和联营企业投资:单位：元币种：人民币本企业在本本被被期企期期期投投末企法业业末末营资注资净业人务持资负业单册注册资本单资本期净利润类代性股产债收位地位产型表质比总总入名表总例额额总称决额(%)额权比例(%)一、合营企业二、联营企业青岛市城青阳岛区密有棘橡炼限洪胶胶孙责滩制有振100,000,0004040任街品限华公道加责司金工任岭公工司业园区1号8、长期股权投资:(1)长期股权投资情况按权益法核算：单位：元币种：人民币在被投在被投资单位被投资初始投资成减值准资单位期初余额增减变动期末余额表决权单位本备持股比比例例（％）（％）青岛密炼胶有40,000,0009,351,528.46-3,423,182.265,928,346.204040限责任公司39 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告9、固定资产:(1)固定资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合1,235,552,214.732,603,980.6680,442.471,238,075,752.92计：其中：房屋及建筑274,860,536.53274,860,536.53物机器设备951,856,203.572,529,629.38954,385,832.95运输工具7,898,203.9329,914.5380,442.477,847,675.99其他设备937,270.7044,436.75981,707.45二、累计折旧合430,870,486.7048,418,181.035,478.06479,283,189.67计：其中：房屋及建筑47,847,063.753,504,743.2251,351,806.97物机器设备377,862,136.3044,332,339.88422,194,476.18运输工具4,735,185.61543,905.355,478.065,273,612.90其他设备426,101.0437,192.58463,293.62三、固定资产账面804,681,728.03-45,814,200.3774,964.41758,792,563.25净值合计其中：房屋及建筑227,013,472.78-3,504,743.220.00223,508,729.56物机器设备573,994,067.27-41,802,710.500.00532,191,356.77运输工具3,163,018.32-513,990.8274,964.412,574,063.09其他设备511,169.667,244.170.00518,413.83四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具五、固定资产账面804,681,728.03-45,814,200.3774,964.41758,792,563.25价值合计其中：房屋及建筑227,013,472.78-3,504,743.220.00223,508,729.56物机器设备573,994,067.27-41,802,710.500.00532,191,356.77运输工具3,163,018.32-513,990.8274,964.412,574,063.09其他设备511,169.667,244.170.00518,413.83本期折旧额：48,412,702.97元。本期由在建工程转入固定资产原价为：1,923,076.92元。(2)通过经营租赁租出的固定资产单位：元币种：人民币项目账面价值机器设备5,404,874.82其他设备42,425.3640 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告合计5,447,300.18(3)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间公司沧安路部分房产及城阳棘原因是土地使用权系受让黄海洪滩金岭工业园房产尚未办妥集团土地使用权，至今未取得土产权证书地证，因而未能办理房产证10、在建工程：(1)在建工程情况单位：元币种：人民币期末数期初数项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程385,000.00385,000.00193,000.00193,000.00在建工程本期末余额385,000.00元系2009年末新启动年产500万条高性能半钢子午胎技术改造项目环境测评费。11、无形资产：(1)无形资产情况单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计45,788,198.9745,788,198.97二、累计摊销合计4,757,042.06458,652.785,215,694.84三、无形资产账面41,031,156.91-458,652.7840,572,504.13净值合计四、减值准备合计00五、无形资产账面41,031,156.91-458,652.7840,572,504.13价值合计本期摊销额：458,652.78元。无形资产全部为土地使用权12、资产减值准备明细:单位：元币种：人民币本期减少项目期初账面余额本期增加期末账面余额转回转销一、坏账准备64,066,621.364,471,384.0068,538,005.36二、存货跌价准1,291,264.792,407,083.263,698,348.05备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减41 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产00减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计65,357,886.156,878,467.260.000.0072,236,353.4113、其他非流动资产：单位：元币种：人民币项目期末数期初数未确认融资费用607,587.13690,885.48合计607,587.13690,885.4814、短期借款：(1)短期借款分类单位：元币种：人民币项目期末数期初数质押借款173,481.858,318,932.62抵押借款300,000,000350,000,000保证借款140,152,381.56159,600,000信用借款350,000,000110,000,000合计790,325,863.41627,918,932.6215、应付票据：单位：元币种：人民币种类期末数期初数银行承兑汇票103,819,767.10合计103,819,767.10下一会计期间将到期的金额103,819,767.10元。16、应付账款：(1)应付账款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数1年以内370,551,708.91238,533,792.031-2年8,659,365.04160,350,834.742-3年18,315,211.6138,433,175.303年以上2,930,513.394,009,022.04合计400,456,798.95441,326,824.1142 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明桂林橡胶机械厂应付账款余额5763840元，账龄2-3年，未结设备款。山东银宝炭黑有限公司应付账款余额202760元，账龄1-2年，未结材料款。17、预收账款：(1)预收账款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数1年以内22,708,821.4911,126,215.731-2年1,186,634.932,260,403.862-3年809,166.56812,502.903年以上166,212.87166,315.35合计24,870,835.8514,365,437.84(2)本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。18、应付职工薪酬单位：元币种：人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴38,573.2638,573.26二、职工福利费三、社会保险费40,070,820.61171,290.546,582,693.3233,659,417.83其中：医疗保险费8,724,519.566,249,358.242,475,161.32基本养老27,778,814.20333,335.0827,445,479.12保险费失业保险2,320,301.88117,609.942,437,911.82费工伤保险594,419.9330,997.08625,417.01费生育保险652,765.0422,683.52675,448.56费四、住房公积金24,691,810.883,117,889.6027,809,700.48五、辞退福利6,803,307.353,608,205.373,195,101.98六、其他3,910,423.623,574,103.647,484,527.26合计75,514,935.726,863,283.7810,190,898.6972,187,320.81应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额61,507,691.57元。工会经费和职工教育经费金额7,484,527.26元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿3,195,101.98元。19、应交税费：单位：元币种：人民币项目期末数期初数增值税-12,519,227.25-399,019.06消费税-336,314.43-276,909.1743 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告营业税44,000.00企业所得税个人所得税29,183.8629,727.79城市维护建设税127,695.30130,775.30土地使用税2,452,212.153,308,564.40印花税389,172.34342,670.59教育费附加54,726.5656,046.56地方教育费附加28,964.4829,404.48义务教育费151,015.00151,015.00房产税1,516,914.332,007,704.23合计-8,105,657.665,423,980.1220、其他应付款：(1)其他应付款情况单位：元币种：人民币项目期末数期初数1年以内55,381,633.4752,837,084.601-2年27,451,560.442,907,421.002-3年8,063,876.761,117,156.153年以上4,522,332.541,944,480.49合计95,419,403.2158,806,142.24(2)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元币种：人民币单位名称期末数期初数福建华橡自控技术股份有限公7,010.857,010.85司青岛第二橡胶厂技工学校实习11,680.1511,680.15工厂中车汽修（集团）总公司8,000,000.008,000,000.00中国化工橡胶总公司30,488,370.0030,483,000.00青岛黄海运输有限责任公司232,112.68353,281.72青岛橡胶（集团）劳动服务公司31,572.71中车（北京）汽修连锁有限公司497,775.66合计38,739,173.6839,384,321.0921、股本：单位：元币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数公积金转期末数发行新股送股其他小计股股份总255,600,000255,600,000数22、资本公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）224,999,125.87224,999,125.87其他资本公积88,434,976.3188,434,976.31合计313,434,102.18313,434,102.1844 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告23、盈余公积：单位：元币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积25,400,574.9925,400,574.99合计25,400,574.9925,400,574.9924、未分配利润：单位：元币种：人民币项目金额提取或分配比例（％）调整前上年末未分配利润-539,528,498.18/调整后年初未分配利润-539,528,498.18/加：本期归属于母公司所有者的-28,368,891.86/净利润期末未分配利润-567,897,390.04/调整年初未分配利润明细：(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0元。(2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。(3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。(4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0元。(5)其他调整合计影响年初未分配利润0元。25、营业收入和营业成本：(1)营业收入、营业成本单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入697,619,435.94450,443,785.27其他业务收入9,057,802.389,254,691.92营业成本688,262,949.57415,743,845.84(2)主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本轮胎制造业697,619,435.94679,323,542.87450,443,785.27408,378,248.93合计697,619,435.94679,323,542.87450,443,785.27408,378,248.93(3)主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本全钢胎514,925,678.36496,183,327.74305,433,576.01230,663,671.49半钢胎178,003,905.99175,121,231.96140,570,468.72162,926,661.23其他4,689,851.598,018,983.174,439,740.5414,787,916.21合计697,619,435.94679,323,542.87450,443,785.27408,378,248.9345 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(4)主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本国内347,696,986.49318,996,654.58257,974,085.35184,713,903.74国外349,922,449.45360,326,888.29192,469,699.92223,664,345.19合计697,619,435.94679,323,542.87450,443,785.27408,378,248.93(5)公司前五名客户的营业收入情况单位：元币种：人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（％）AMERICANPACIFICINDUSTRIES94,178,187.3213.33INC(API)TIREMART(QINGDAO)INC.42,500,365.396.01BESTCHOICE41,406,054.135.86青州顺驰汽车贸易有限公司40,752,840.265.77中国重型汽车集团公司济南卡35,754,401.705.06车公司合计254,591,848.8036.0326、营业税金及附加：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准公司生产的子午线轮胎免征消费税，汽车内胎消费税150,836.80313,201.77按销售收入的3%缴纳消费税。营业税40,000租赁费收入城市维护建设税27,233.62278,197.39应纳流转税额实际缴纳流转税额的教育费附加11,671.55119,227.473%土地税612,939.78合计802,681.75750,626.63/27、投资收益：(1)投资收益明细情况单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-3,423,182.26合计-3,423,182.26(2)按权益法核算的长期股权投资收益单位：元币种：人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因青岛密炼胶有限责任公-3,423,182.26司合计-3,423,182.26/28、资产减值损失：单位：元币种：人民币46 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告项目本期发生额上期发生额一、坏账损失4,471,384.003,779,421.96二、存货跌价损失2,407,083.260三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计6,878,467.263,779,421.9629、营业外收入：(1)营业外收入情况单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计35.5947,726.00其中：固定资产处置利得35.5947,726.00债务重组利得38,650,611.4415,212,816.44政府补助120,000.00其他265,648.84磨损费11,586.00罚款3,666.00合计39,036,295.8715,275,794.44(2)政府补助明细单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明废水在线监测设施补助120,000.00废水在线监测补助款合计120,000.00/30、营业外支出：单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额滞纳金21,061.66诉讼罚息2,872,863.98其他328,547.00合计2,872,863.98349,608.6631、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：（1）基本每股收益=P÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk其中：P为归属于母公司股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股47 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。（2）稀释每股收益=[P＋（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）32、现金流量表项目注释：(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额利息收入626,376.95废料销售收入1,293,643.62财政项目补助款120,000.00往来款及其他5,778,272.71合计7,818,293.28(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额办公费308,584.72财务顾问费300,000.00差旅费398,197.20律师费480,000.00业务招待费374,736.56报关费用620,171.00往来43,652,853.93销售费用817,319.05其他费用3,095,783.93合计50,047,646.39(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位：元币种：人民币项目金额手册保证金13,285.29合计13,285.2933、现金流量表补充资料：(1)现金流量表补充资料单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润-28,368,891.86-1,420,120.14加：资产减值准备6,878,467.263,779,421.96固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产48,418,181.0343,909,024.85折旧无形资产摊销458,652.78458,652.78长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失48 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）20,478,479.6819,032,637.02投资损失（收益以“－”号填列）3,423,182.26递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）-92,371,299.96-64,823,925.97经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-81,175,764.02-113,436,597.75经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）9,458,226.5495,015,026.19其他经营活动产生的现金流量净额-112,800,766.29-17,485,881.062．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额125,988,928.8433,115,175.80减：现金的期初余额20,828,229.6623,659,644.88加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额105,160,699.189,455,530.92(2)现金和现金等价物的构成单位：元币种：人民币项目期末数期初数一、现金125,988,928.8420,828,229.66其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额125,988,928.8420,828,229.6649 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(六)关联方及关联交易1、本企业的母公司情况单位:元币种:人民币母公司对母公司对本企母公企业注册法人业务本企业的本企业的业最组织机构代司名注册资本类型地代表性质持股比例表决权比终控码称(%)例(%)制方青岛青岛黄海轮胎、中车市李橡胶有限橡胶汽修沧区孙振集团责任制品800,000,00046.3346.33（集16358049-2沧安华有限公司制造团）总路1责任等公司号公司2、本企业的合营和联营企业的情况单位:元币种:人民币本企业被投资本企业在被投企业类法人代业务性组织机构单位名注册地注册资本持股比资单位型表质代码称例(%)表决权比例(%)二、联营企业青岛市城阳区青岛密棘洪滩炼胶有有限责橡胶制街道金孙振华100,000,0004040750420717限责任任公司品加工岭工业公司园区1号3、本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码中国化工橡胶总公司其他100008069中国化工橡胶总公司供销分公其他783216691司中国化工青岛橡胶公司其他26457186X中国化工装备总公司其他10000188-7蓝星硅材料有限公司其他73963919-5蓝星清洗股份有限公司其他22436782-1北京翔远工程承包公司其他102047002北京翔远工程建设监理有限公其他63378238-0司北京橡胶工业设计院其他400001491北京橡研院机电技术开发有限其他103002447公司青岛密炼胶有限责任公司关联人（与公司同一董事长）750420717青岛橡胶（集团）进出口有限其他71371269X公司青岛橡胶集团黄海实业有限公其他264629531司50 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告青岛黄海设备维修安装公司其他264575430青岛黄海模具加工维修公司其他264575238益阳益神橡胶机械有限公司其他616681211沈阳子午线轮胎模具有限公司其他71578107-4桂林橡胶机械厂其他19885350X中车汽修（集团）总公司母公司的控股子公司118658721中车（北京）汽修连锁有限公其他733486669司中车（青岛）橡胶有限公司其他770279079福建华橡自控技术股份有限公其他726434799司华斯防腐工程有限公司其他62591125-0青岛黄海运输有限责任公司关联人（与公司同一董事长）163615093青岛黄海橡胶劳动服务公司塑关联人（与公司同一董事长）964900265料制品厂青岛黄海橡胶劳动服务公司关联人（与公司同一董事长）163579010青岛黄海橡胶轻轮福利厂关联人（与公司同一董事长）1635790024、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易单位：元币种：人民币关联交易本期发生额上期发生额关联关联关联交易定价方式占同类交占同类交交易方内容及决策程金额易金额的金额易金额的类型序比例（%）比例（%）青岛黄海橡胶销售集团销售水电市场价格18,244.275商品有限责任公司青岛密炼胶有销售销售蒸汽市场价格4,178,288.73100限责商品任公司青岛黄海设备销售销售水电市场价格24,419.476.69维修商品安装公司青岛橡胶(集销售团)销售水电市场价格322,241.0188.31商品劳动服务公司51 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告青岛橡胶（集团）劳动销售销售废料市场价格1,164,401.7136.46服务商品公司塑料制品厂青岛黄海橡胶销售销售废集团市场价格2,029,035.7863.541,872,378.200.42商品料、水电轻轮福利厂青岛黄海销售运输销售轮胎市场价格1,714,433.910.2432,551,582.660.57商品有限公司中车（北京）销售汽修销售轮胎市场价格1,453,155.200.218,775,592.341.95商品连锁销售公司中国化工橡胶购买总公购买材料市场价格86,378,213.6315.69200,908,763.9730.16商品司供销分公司青岛黄海橡胶购买集团购买材料市场价格47,963.910.01商品有限责任公司青岛密炼胶有购买委托加工市场价格49,628,173.5210055,541,344.24100限责商品任公司青岛接受维修费市场价格147,565.0010205,303.270.32黄海劳务52 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告设备维修安装公司青岛黄海模具接受维修费市场价格256,527.6217.38加工劳务维修公司青岛橡胶(集购买团)购买材料市场价格989,250.000.18商品劳动服务公司青岛橡胶（集团）劳动购买购买材料市场价格309,709.400.06服务商品公司塑料制品厂青岛黄海橡胶购买集团购买材料市场价格1,759,162.570.32商品轻轮福利厂青岛黄海接受运输运输费市场价格2,600,728.931002,594,999.32100劳务有限公司中车（北京）购买汽修购买内胎市场价格13,244,900.431008,814,600.001.32商品连锁销售公司中车（青购买岛）购买材料市场价格7,274,065.681.32商品橡胶有限53 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告公司新疆昆仑销售轮胎销售轮胎市场价格11,531,665.832.56商品有限公司中车（青岛）销售销售商品市场价格138,880.000.03橡胶商品有限公司青岛黄海设备销售维修销售商品市场价格36,573.690.05商品设备安装公司沈阳子午线轮接受胎模接受劳务市场价格2,436,000.00100劳务具有限公司(2)关联租赁情况公司出租情况表：单位：元币种：人民币合同约定租赁收租赁收益出租方名承租方名租赁资产情租赁收的年度租租赁期限益确定对公司影称称况益金依据响中车(北青岛黄海2009年1月1京)汽修汽修固定资橡胶股份1,000,000日～2011年连锁有限产有限公司12月31日公司(3)关联担保情况单位：元币种：人民币担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕中国化工橡胶青岛黄海橡胶股2010年8月18日～50,000,000.00否总公司份有限公司2012年8月18日中国化工集团青岛黄海橡胶股2010年1月11日～300,000,000.00否公司份有限公司2013年3月10日青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化青岛黄海橡胶股2009年11月26日～7,000,000否工橡胶总公份有限公司2010年11月23日司、青岛密炼胶有限责任公54 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月26日～7,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年10月22日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月26日～7,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年11月23日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月27日～7,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年10月22日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月27日～7,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年10月22日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月27日～7,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年10月22日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月27日～6,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年10月23日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶青岛黄海橡胶股6,000,0002009年11月27日～否55 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告集团有限责任份有限公司2010年10月23日公司、中国化工橡胶总公司、青岛密炼胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛黄海橡胶集团有限责任公司、中国化工橡胶总公青岛黄海橡胶股2009年11月27日～6,000,000否司、青岛密炼份有限公司2010年10月23日胶有限责任公司、青岛橡六集团有限公司青岛橡六集团青岛黄海橡胶股2010年7月15日～16,000,000.00否有限公司份有限公司2011年7月15日中国化工橡胶青岛黄海橡胶股2010年4月6日～13,652,381.56否总公司份有限公司2010年7月20日中国化工集团青岛黄海橡胶股2010年4月15日～173,481.85否公司份有限公司2010年7月15日否否否否否否否否否否(4)关联方资金拆借单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入合同到期后未续签新合同，款项尚中国化工橡胶总2009年12月19未偿还，利息按30,000,000.002009年4月30日公司日6.37%计提。本期计提第二季度利息488,370.00元。合同到期后未续签新合同，款项尚中车汽修(集团)未偿还。2009年68,000,000.002009年1月21日2009年6月30日总公司月30日后，借贷双方均没有计提利息。中国化工财务有中国化工集团公350,000,000.002010年1月11日2011年1月11日限公司司委托贷款56 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告(5)其他关联交易公司通过关联单位中国化工青岛橡胶公司代收代付购、销货款以及代付银行借款。本期通过中国化工青岛橡胶公司代收款110,495,811.28元，代付利息4,410,629.44元，代付银行借款110,000,000.00元，代付职工工资及保险费40,515,372.34元。5、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方其中：计提减值其中：计提减值金额金额金额金额青岛橡胶（集应收账款团）进出口有4,594,034.334,594,036.33限公司中车（北京）应收账款汽修连锁有限1,458,221.99209,235.41公司青岛黄海橡胶应收账款集团轻轮福利990,535.69695,310.68厂青岛橡胶（集应收账款团）劳动服务4,583,997.514,583,997.51公司青岛橡胶（集团）劳动服务应收账款2,227,714.002,227,714.00公司塑料制品厂青岛密炼胶有其他应收款4,294,217.7122,893.70限责任公司青岛黄海模具其他应收款85,381.13218,213.84加工维修公司青岛黄海设备其他应收款285,333.0380,704.79维修安装公司北京橡胶工业其他应收款145,800.00研究设计院青岛橡胶(集其他应收款团)劳动服务297,624.81公司青岛橡胶集团其他应收款黄海实业有限51,275.00公司中车（北京）其他应收款汽修连锁有限500,000.00公司中国化工青岛预付账款7,364,024.866,310,271.73橡胶公司北京橡胶工业预付账款974,000.00320,000.00研究设计院青岛密炼胶有预付账款13,821,848.1913,366,865.67限责任公司57 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告益阳益神橡胶预付账款1,731,182.20机械有限公司青岛黄海设备预付账款23,137.78维修安装公司青岛橡胶（集团）劳动服务预付账款999,990.00公司塑料制品厂上市公司应付关联方款项:单位:元币种:人民币期末期初项目名称关联方其中：计提减值其中：计提减值金额金额金额金额中车（青岛）应付账款5,968,998.75935,414.51橡胶有限公司中国化工橡胶应付账款总公司供销分9,299,297.7861,721,758.53公司蓝星硅材料有应付账款160,000.00160,000.00限公司蓝星清洗股份应付账款42,600.00有限公司北京翔远工程应付账款1,574,370.001,574,370.00承包公司北京翔远工程应付账款建设监理有限440,000.00公司北京橡研院机应付账款电技术开发有37,000.0037,000.00限公司青岛黄海橡胶应付账款集团有限责任68,367,612.7087,413,742.33公司沈阳子午线轮应付账款胎模具有限公1,485,600.001,662,000.00司桂林橡胶机械应付账款5,763,840.005,763,840.00厂中车（北京）应付账款汽修连锁有限5,345,811.302,817,282.80公司福建华橡自控应付账款技术股份有限8,995,314.009,095,314.00公司青岛黄海设备应付账款62,041.3295,179.10维修安装公司青岛橡六运输应付账款47,668.5447,668.54带有限公司华斯防腐工程应付账款31,117.43有限公司58 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告青岛橡胶（集应付账款团）劳动服务270,623.80公司中车（北京）预收账款汽修连锁有限538,596.93476,596.93公司中国化工橡胶其他应付款30,488,370.0030,483,000.00总公司中车汽修（集其他应付款8,000,000.008,000,000.00团）总公司福建华橡自控其他应付款技术股份有限7,010.857,010.85公司中车（北京）其他应付款汽修连锁有限6,465,422.83497,775.66公司青岛黄海运输其他应付款232,112.68353,281.72有限责任公司(七)股份支付：无(八)或有事项：无(九)承诺事项：1、重大承诺事项参见六重要事项承诺事项履行情况2、前期承诺履行情况参见六重要事项承诺事项履行情况(十)其他重要事项：1、债务重组本期公司采用债权人部分减免债务等方式进行债务重组形成债务重组收益38,650,611.44元，其中，主要为江苏兴达钢帘线集团有限公司重组债务金额75,296,650.06元，获得收益37,648,325.03元。(十一)补充资料1、当期非经常性损益明细表单位：元币种：人民币项目金额非流动资产处置损益35.59计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统120,000.00一标准定额或定量享受的政府补助除外）债务重组损益38,650,611.44除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,607,215.14合计36,163,431.8959 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净-69.67-0.1110-0.1110利润扣除非经常性损益后归属于-158.47-0.2525-0.2525公司普通股股东的净利润60 青岛黄海橡胶股份有限公司2010年半年度报告八、备查文件目录1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。2、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：孙振华青岛黄海橡胶股份有限公司2010年8月26日61