商业银行在信用证业务中的风险及防范措施.pdf

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1、学校代码：10036同等学力人员硕士学位论文商业银行在信用证业务中的风险及防范措施培养单位：国际经济贸易学院专业名称：金融学研究方向：风险投资与私募股权方向作者：郭璐指导教师：邵新建副教授论文日期：二零一五年九月万方数据TherisksandmeasuresofLetterofcreditincommercialbank万方数据学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方

2、式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名：年月日万方数据学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文;学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索；保密的学位论文在解密后遵守此规定。学位论文作者签名：

3、年月日导师签名：年月日万方数据摘要随着经济全球化的快速发展和我国对外贸易的蓬勃发展，我国已经超过美国成为世界最大贸易国，能够带来较高综合收益的国际贸易融资业务已经成为我国商业银行的相互竞争的重点业务，贸易融资中最为常见的是与信用证相关的各类融资方式。信用证的历史要追溯到18世纪后半叶，是有着悠久的历史且至今还在广泛使用的一种结算方式。信用证是以银行信用作为担保，正因为如此的特点可以减少进出口企业因为相互的不了解或距离较远而产生的风险，有利于促进贸易的达成，但这种结算方式并非是无风险，银行在为双方提供保证的同时，自身也面临着诸多风险。本文正是以银行作为主体来研究商业银行在信用证

4、项下融资业务面临的风险与防范措施。本篇论文分为六个部分，第1章为前言，主要论述信用证及其项下业务的研究背景及意义；第2章文献综述；第3章信用证的理论概念，探讨了信用证的定义、特点和运作流程，主要论述了信用证项下的一些主要的贸易融资模式和特点；第4章风险成因的分析，从信用证自身特性、进出口商的资信情况以及银行内部管理制度三个方面分析了风险产生的原因；第5章先总体论述信用证业务中主要存在的风险点，其次在分别就主要融资种类的风险逐一阐述说明；风险防范措施的论述过程中也从银行内部授信机制、审查机制、人员培训机制等方面寻找有效防范风险的方式，商业银行在严格调查进出口商的资信和贸易背景真

5、实性之后，要严格管控业务审批流程，合理评估业务风险，要随着贸易环境的变化及时做出调整，防止造成损失；第6章详尽地阐述了面对各种风险，银行应做的防范措施；第7章结论。关键词：商业银行；信用证融资；风险；防范措施I万方数据AbstractWiththerapiddevelopmentofeconomicglobalizationandourcountry’sforeigntrade,ChinahassurpassedtheUnitedStatesasthelargesttradingnationintheworld.Internationaltradefinancebusines

6、swhichcanbringhigh-incomeshasbecometheemphasesinChinesecommercialbanks.LetterofcreditissocommonandimportantinTradefinancing.Letterofcredit’shistoryshoulddatesthbacktothehalfofthe18century,itisasettleaccountstoolswhichhasalonghistory.Althoughtheletterofcreditisbasedonthecreditofthebank,itcan

7、reducetherisksofimportandexportenterprises,itispropitioustoconcludethetransaction,thissettlementisnotwithoutrisks,alsothebanks.Thisarticleistoresearchthebankastheprincipalpartsfacedtherisksunderthecreditfinancingbusinessandthepreventivemeasures.Thisartic