我国商业银行逆周期资本监管研究

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1、学校代码10125专业代码020204硕士学位论文题目我国商业银行逆周期资本监管研究姓名侯勇超专业金融学研究方向商业银行经营管理研究所属学院财政金融学院指导教师杨有振二〇一五年五月七日UniversityCode10125MajorCode020204ShanxiUniversityofFinance&EconomicsThesisforMaster’sDegreeTitleResearchonCounter-cyclicalCapitalRegulationofChina’sCommercialBankNameHouYongcha

2、oMajorFinanceResearchOrientationResearchonCommercialBankOperationandManagementSchoolFacultyofFinanceandBankingTutorYangYouzhenMay7，2015学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究所做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到

3、本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保管、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权山西财经大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于保密□，不保密□。在年解密后适用本授权书。（请在以上方框内打“√”）学位论文作者签名：指导教师签名：日期：年月日日期：年月日山西财经大学硕士学位论文摘要全球性金融危机对银行体

4、系和实体经济的重创引发人们对银行经营的周期性行为的广泛探讨。巴塞尔协议中的资本监管存在顺周期的问题，这被认为是商业银行经营顺周期性的重要原因，而信贷渠道被认为是资本监管顺周期性的主要传导机制。为应对商业银行资本监管的顺周期性问题，国际银行业监管当局巴塞尔委员会提出了逆周期资本监管以及具体做法。我国监管当局为推动国际监管标准在我国的落实，也在新近出台的《商业银行资本管理办法（试行）》中对逆周期资本监管做出规定。研究如何计提逆周期资本缓冲，从而对商业银行实施有效的逆周期资本监管具有重要的现实意义。本文先从理论方面分析了商业银行逆周期资本

5、监管的提出背景是现行商业银行资本监管的顺周期性，其监管机制是建立逆周期资本缓冲和经济周期之间的关系，监管目标为防范商业银行顺周期性这一系统性风险。对比分析了国内外商业银行逆周期资本监管方面的实践，总结出对我国的三点启示：坚持逆周期资本监管、分析我国商业银行的周期性、加快我国商业银行逆周期资本缓冲的计提规则制定。本文通过分析我国14家上市商业银行2005-2013年的资本充足率与经济周期间的关系，以及影响资本充足率的其他因素。结果表明我国上市商业银行的资本充足率与经济周期正相关，与平均净资产收益率负相关，与平均资产收益率正相关，说明我

6、国资本充足率监管存在顺周期性的问题，我国有必要尽快进行商业银行逆周期资本监管。同时说明平均净资产收益率是我国商业银行补充资本的机会成本，而平均资产收益率的提高使得我国拥有更多的收益去补充资本。本文还对巴塞尔协议Ⅲ中的逆周期资本计提方法在我国的适用性进行分析，结果得出该方法在我国适用性较强，但在使用时应结合我国实际情况。在前文研究基础上，提出坚持我国商业银行逆周期资本监管、改善商业银行资本监管、修订巴塞尔Ⅲ逆周期资本缓冲机制、综合运用逆周期宏观审慎监管工具四个方面的建议。关键词：商业银行；逆周期资本缓冲；监管；广义矩估计1我国商业银行

7、逆周期资本监管研究2山西财经大学硕士学位论文ABSTRACTTheharmthattheglobalfinancialcrisisbringsonthebankingsystemandtherealeconomyhasparkedextensivediscussiononthecyclicalbehaviorofbanks.ThecapitalregulationinBaselAccordhastheproblemofpro-cyclicality.Thisisconsideredtobeanimportantreasonforpr

8、o-cyclicalityofcommercialbanks.Andcreditchannelisconsideredtobethemaintransmissionmechanismofpro-cyclicalityofcapital