反洗钱难点及对策分析

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1、西南财经大学硕士学位论文反洗钱难点及对策分析姓名：程娟申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：曾志耕20060401内容摘要本文是对我嗣当前反洗钱难点及对策问题进行理论与实证研究的～次尝试。在金融高度发达的困家，经济中的大部分资金往来都怒通过金融杭橡戆缝算秘支付系统避行躲，任何金藤产菇或金融鼹务，镊行、信托投资、保险、证券等不同的金融领域和从事金融业务的各类主体，包攒寿霓构禳个人，都有救握罪分子剥鬟豹可麓。僵在我国，金蘸发达程度不够，民众习惯了使用现金消费和交易，民间借贷行为极其盛行，小额现金交易又缀普遍，这就使得单蕈依靠金融系统打击“洗钱”活动显得单薄乏力。因此，本文第一部分在研究

2、“洗钱”通道时，同时考虑了利鬻金惑系统与地下钱庄的“流钱”行为，为第二部分反洗钱难点及对策的全面分析做好准备。反洗钱，是指各国政府通过立法、司法等手段，在国内和国际两个层面上，组织银行等金融机构以及工商企业对异常的资金流动进行关注，区分其中可能的“洗钱”行为，并制定相应的报告制度；同时，对“洗钱”的非法收益予以追缴没收，对查实的参与“洗钱”犯罪魄各方进行惩处，对在反洗钱行动中做出贡献的有关各方予以奖励等_系列措施的总称。本文第二部分紧紧围绕反洗钱难点及对策问题展开，对难点产生的簌霆扶瑾论与实黢嚣方瑟进李亍分橱，然后售鉴国钤经验嚣立足我国实际提出对策建议。本文第一罄分(包瑟第一、第二、

3、第三章)在对囝蠹鏊际酶及洗钱现状进行回顾，对当前反洗钱的必要性、迫切性进行分析以后，着重磊暑究了典整的“洗钱”遥逶——金融系统翻照下钱庄。透过对翱翔银行系统、保险领域、证券市场进行“洗钱”的分析，一方面介绍了通过金麓飘构进行“洗钱”静常用手法，勇一方面表明了强带l金融梳构履行反洗钱义务、加强监管的重要性。针对“洗钱”活动的第二渠道±也下钱庄，分析了萁最具代表性的资金运作模式。本文第二部分(包括第四章和第五章)重点对反洗钱系统内各个构成要件在反洗钱过程中遇到的难点进行分析，在深入挖掰原因的基础上提出对策建议。从金融机构、金融监管部门、法獐建设、协调机制、反洗钱监测分析中心秘黧际合作等六

4、个方萄瀑开全蚕瓣论述分析，为我酒正在如火如荼进行的反洗钱斗争编织了一张严密麴嬲。在金融枫构反洗钱中，本文着薰分桥了金融杌梅在“了解客户”、对爵疑交易镶惑豹收集、分橱方覆遇到的溺题，以及工作人受蹙务素须不高替致监控效率低下盼闯题等。针对苏上阁遂，本文提灞提高识剿技术、客户尽职调查、制定信怠报告标准、翔强对反洗钱入昃酶培堋等解决措施。金融篮管部门反洗钱藤晒的第_个阔题就是金融祝枣每消裰反洗钱。金融机构是以盈利为目标的企业法人，反洗钱既要付出成本，又会导致吸收不到资金，反洗钱成功舞也很难有分享成果的机会，难以达到金融机构的利润目标。本文运用博弈模型，冈时借鉴美国的经验，从理论上和实践上论证

5、了要发挥金融机构在反洗钱中盼预防、控镑g霹配合打击功能，就必须要坚持约束机制与激励机制相匹配的原则，要有强有力憋鉴管行动和严厉的惩襄搂施俘为保障。金融监管部门耍临的第二个阑题是对地下金融的监簧。一方面地下金敲有其存在的“翥求”基础。‘另一方露“地下钱庄”信用度高、组织严密，给樱关部f-】的打击零亍动喾寒一定的难度。因此，要鳃决±也下金融孵

6、、菇题，蓄先要解决氐阉资金黥供求

7、'蠢题，橡筑民阕信蹭体系，通过政府对中小企鲎豹信鼹评级使中夺企业获德贷款，诖民溺瓷金进入公共设施韵建设领域，从法律上规范民问僭贷行为，加快金融体制敬革静步伐。英次，傣鎏旨本经验，根据我酱懿实际情凝，堵、琉结合，篇决

8、地下钱庄的“洗钱”行为。金融监管部门面临盼其他闯熬还包括人民镶行的系统分离、信用环境不好、对本外币帐户监管不统～等，本文都作了细致分析，并提出对燕建议。我圈的法律建设问题：法律层次不高，行业规章功能局限j交易报告制度与嫖护客户隐私权之间的冲突；上游犯嚣界定过窄；行政处罚乏力等。因此，应尽快制定统一的《反洗钱法》，完著反洗钱法律法规体系；建立可疑交易报告者的免责制度；从哉固圜憾出发，将逃税、诈骗等经济犯罪，抢劫、盗窃、敲诲勒索等侵犯财产犯罪，以及贪污薅赂等一些获利性较大的犯罪包括到“洗钱”犯罪的上游犯罪中来；鸯妥大对不履行反洗钱义务报告主体的处罚力度。我霞反洗钱协谲机制同越：(1)没有

9、独立沟反洗钱专门祝构来协调全图鲸反洗钱工作，福关帮门之问也没有形成有效的合作机稍；反洗钱政策措施政出多门，部门壁垒意识较强。我国虽然建立了反洗钱工作部际联席会议，作为我函政府都门间的反洗钱协调工作机制，但这种组织形式比较松散，不利于有效、合理地打击“洗钱”犯罪。而且，反洗钱硒与监测分章斤中心是平行的机构，是人民镊行下属的两大部门，把跌席会议的办公室设在反洗钱局下面难以保证其独立性，不列于协调工作的开震。因此，本文提出建立专fj的反洗钱规搀，并考虑将反洗钱专