对我国国有商业银行公司治理的探索

《对我国国有商业银行公司治理的探索》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、厦门大学硕士学位论文对我国国有商业银行公司治理的探索姓名：刘茜申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：郑鸣20020101摘要商业银行豹运作效率主要取决予其公司治释的有效安排，在瑶方商监银行经营管理中，公司治理正受到越来越多的关注。如何把这一先进的理：念移植过来为我所用，从根源}二革除我国固有商业银行由丁：特殊的产权结糨形成的，长久以来存在的，制约其发展的瘸疾?这正是本文主要要探索的问题。本文从银行公司治理的理论基础出发，结合国内外银行业的实践，探讨和分析了我圈霹有商业银行公司治理的现状和存在的问题，进而撬出完善我国国有商业镶行

2、公司治理的政策建议。全文分为三三个部分：第一部分：论述公司治理的⋯般理论，揭示银行公司治理的概念、特征，并对闺际、幽内银行qp在公司治理方面的探索和实践作了较为详维的介绍。第二部分：对我国网有商业银行公司治理的现状和问题进行_：厂分析研究。首先，通过对国有商业银行改革路程的回顾，简要论述了国有商业银行公司治理的现状，随后，从内部和外部蹲个方面，由浅入深地分析了现阶段国有商业银行在公司治理方面存在的问题。其中，银行内部存在问题主要有：所有者缺位、代理人缺位、内部治理机构不完善、激励约束机南I不健伞、道德风险羽

3、‘‘内部人控制”、信

4、息披露机制不键全等。夕}部存在的问题主要有法制不健全、社会信用环境差、银企关系不顺畅等。第三部分：针对第二部分论述的问题，提出了解决问题的方案。首先，从宏观制度背景出发，提出r完善翻有商业镁行公司治理的前提条{牛。包括转变政府职能，实现政银分开；稚进产权改革，完善产权结构；将公司治理因素弓

5、入中央银行对银行的监管中等。然后，同样从内部治理和外部治理角度，探讨性地提出了解决我网国有商业银行现阶段公到治理问题的手段及措施。如完善内部公司治理的主要措施包括：实行股份制改革，促进股权结构合理化，以防止“内部人控铡”现象；完善公司治理的组

6、织结构；改革人事制度；改善激励约束机制；强化央行对公司治理的舱管等。而完善外部公司治理应从市场机制、行政机制和社会机制三个方断入手。这一部分是对第二部分的深入，是本文的核心。关键词国有商业银行公司治瑗制度刽瓤对我国国有商业银行公司治理的探索第一部分银行公司治理理论与实践一、银行公司治理理论基础(一)什么是公司治理l、公司治理的定义公司治理(corporationgovernance)是一个舶来语，义译作公司治理结构、公司治理机制、法人治理结构、法人治理机制等1。什么是“公司治理”?由于公司治理结构涉及到众多的利益主体、同时也受到

7、政治、历史、文化等多个方面的影响，理论界从不同角度对这一问题作1广解释，其中有代表性的主要有以下JL种：(1)根据公司治理的制度功能解释将公司治理解释为一种制度安排是一‘种很有影响的观点。英国牛津大学管理学院院长柯林梅耶在他的《市场经济和过渡经济的企业治理机制》一‘文c}j，把公司治理定义为：“公司赖以代表和服务于他的投资者的一种组织安排。它包括从公司董事会到执行经理人员激励汁划的一切东西⋯⋯公司治理的需求随市场经济中现代股份有限公司所有权和控制权相分离而产生。”斯坦福大学的钱颖一教授也支持制度安排的观点，他认为：“在经济学家看

8、来，公司治理结构是一套制度安排，用以支配若干在企业巾有重大利害关系的团体一投资者(股东和贷款人)、经理人员、职工之『日J的关系，并从这种联盟中实现经济利益。公司治理结构包括：(1)如何配置和行使控制权；(2)如何监督和如不做特殊说明，术文对这几种译法不做区分。对我国国有商业银行公司治理的探索评价董事会、经理人员和职工；(3)如倒设计和实施激励机制。”。。我国经济学家吴敬琏在《现代公刊与企业改革》r广

9、指出：“所谓公司治理结构，是指由所有者、董事会和高级执行人员即高级经理三者组成的一1种组织结构。在这种结构中，li述三者之间形成⋯

10、定的制衔关系。通过这一结构所有者将自己的资产交由公司董事会托管；公司董事会是公司的决策机构，拥有对高级经理人员的聘用、奖惩和解雇权；高级经士单人员受雇于董事会，组成在董事会领导F的执行机构，在董事会的授权范围内经营企、峨”。(2)根据公司治理制度构成的解释企业作为。个经济组织，需要⋯个有效的制衡、胁训、监督和赏罚的制度结构和市场结构，企业的治理结构就足这样的制度结构和市场结构。以股份公刊为例，股东大会和董事会对食业经营者的任免、监督和评价以及监事会的监督等就是企业公司治理的制度结构：通过米自债权人的临督以及来自股票市场的压力来对

11、企业经营者的行为施加影响就是企、№公司治理的市场结构。(3)根据公司治理理论基础的解释公司治理的—卜要理论依据主要有这样几个。第一是所谓的管家理论，他根植于公司法之中，是古典管理理论的附庸。1占是规范性的，建立在信托责任基础之E：公司(即股东大会)将责任和权力委