商品期货套期保值控制制度(修订版)new

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1、深圳市怡亚通供应链股份有限公司商品期货套期保值控制制度（修订版）第一章总则第一条为加强公司对期货套期保值业务的内部控制，有效防范和化解风险，根据《企业内部控制基本规范》、《深圳市怡亚通供应链股份有限公司内部控制制度》、深圳证券交易所的规定及国家有关法律法规制定本制度。第二条公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。公司的期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的PTA/PE/PP期货品种、粮油期货品种及其他与公司经营业务相关的大宗商品，主要目的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风险。第三条公司组建“期货交易管理部

2、”，负责制订公司期货套期保值业务等相关的风险管理政策和程序，核准交易决策。集团风险控制中心为期货套保操作的业务审批部门，负责具体评估审批业务部门提交的期货套保业务，并向“期货交易管理部”汇报；集团金融管理部是期货套保操作的执行部门，负责交易执行，收集市场信息，监控浮盈浮亏及保证金帐户情况，并向“期货交易管理部”汇报。第四条公司董事会根据“期货交易管理部”和审计部门的报告，定期或不定期对现行的期货套期保值风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。第五条公司根据实际需要对本制度进行审查和修订，确保本制度能够适

3、应实际运作和规范内部控制的需要。第二章组织机构第六条“期货交易管理部”是管理公司境内期货业务的决策机构，主管公司的境内期货套期保值业务，“期货交易管理部”由公司总经理、主管风险控制副总裁、风控中心、财务中心及相关事业部等负责人组成。第七条集团财务中心金融管理部设专门岗位对境内期货套期保值交易业务进行操作和管理。集团风控中心设置专门岗位对境内期货套期保值交易业务进行风险控制管理。1第三章授权制度第八条与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。第九条公司对期货交易操作

4、实行授权管理。交易授权书列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、交易的程序和报告；期货交易授权书由董事长授权专职人员签署。第十条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。第十一条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。第十二条被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。第四章套保投资业务的申请和审批制度第十三条公司开展套期保值业务须将具体运行方案提前报集团风险控制中心，确定套期保值额度、止损限额、业务权限、操作策略、资金调拨、效果评估等进行审核批准后执行。第十四条经批准后的

5、期货套保业务，如遇国家政策、市场发生重大变化等原因，导致继续进行该业务风险有显著增加并可能引发重大损失时，应按权限及时主动报告，并根据本制度规定启动应急处理预案，采取应对措施。第五章业务流程第十五条开户规则（一）在确定开户前，应对三家以上经纪公司调查、询价对比后，选择境内具有良好资信和业务实力的期货经纪公司，作为公司期货经纪公司；（二）金融管理部应以公司名义设立专门的套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。公司进行商品套期保值业务只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。（三）安排公司法定代表人或经法定代表人书面授权

6、的人员代表公司与期货经纪公司签订期货套期保值业务经纪合同，并办理开户工作。第十六条交易操作规则（一）交易员收到符合公司审批流程的申请书后，检查审批流程是否完善。2（二）资金结算员根据公司的保证金情况，确定保值头寸限额，并通知交易员。如保证金头寸不足，根据公司规定经金融管理部总监审批后，调拨资金补足保证金。（三）交易员检查申请书审批流程无误，并根据公司的套期保值方案向期货经纪公司下达指令交易。（四）交易员将与期货经纪公司初步确认的成交单传给资金结算员。（五）在收到期货经纪公司发来的账单后，结算员核查期货经纪公司发来的成交交割单是否与

7、交易员提供的交割单一致。若核查无误，则由交易员在账单上签字并向期货经纪公司发确认；若不一致，则需由结算员同交易员一起核查原因。若发生错单情况，则按交易错单处理程序进行处理。（六）交易员在交易发生当日登记台帐。（七）交易员经常关注市场情况，以及公司持有合约的浮盈浮亏情况，并每天报送相关人员。如浮亏需要补充保证金，需及时与资金部结算人员沟通，调拨资金。若浮动亏损达到公司规定止损线，立即汇报“期货交易管理部”，根据审批部门的审批结果，做出平仓等处理。（八）提前平仓处理：交易员在接到符合公司审批流程的平仓申请书后，向经纪公司询价，并经复核

8、人员复核，金融管理部总监审批后向经纪公司下达平仓指令。（九）移仓处理：业务部门的移仓申请须经公司审批部门同意后，交易员方可执行。（十）实物交割处理：如业务单位需要进行实物交割了结期货头寸时，在接到审批后的交割指令后，交易员提前对资金部结算员等相关各