广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法new

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1、广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法广东电网公司统一编码：S.00.00.03/G100-0002-0912-80742010-02-01印发封面2010-02-01实施本制度信息制度名称广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法制度编号S.00.00.03/G100-0002-0912-8074对应文号版次变更概要修编时间状态1、将35千伏及以下工程的竣工决算管理纳入本办法；2、将资产全生命周期管理的相关要求纳入本办法；0912版2010-2-1在用3、补充完善工程转增固定资产的有关要求。角色人员编写范晓东、黄东文、陈战林初审会签、、、、、审核批准2010-02-01印发制度信息2010

2、-02-01实施S.00.00.03/G100-0002-0912-8074广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法1总则1.1为更好适应公司资产全生命周期管理的要求，全面加强电网工程项目的投资管理，规范工程项目竣工决算流程，及时、高效地完成竣工决算工作，及时、真实、准确地反映电网工程建设形成的资产，特制定本办法。1.2本办法适用于公司所属各供电局(含县级子公司)及中心机构，其他子公司参照本办法执行。1.3本办法所称工程，是指纳入公司电网投资计划的电网基建工程和纳入基建程序管理的电网技改工程。其中：20千伏及以下配网工程以省公司计划发展部每年下达给各地

3、市供电局（含县级子公司）同一批次的项目作为一项工程进行竣工决算。2竣工决算工作的组织及职责分工2.1省公司竣工决算管理的职责2.1.1省公司财务部：负责竣工决算管理工作的组织、协调；根据竣工决算报告的编报要求，对各单位上报的竣工决算报告进行初审；组织竣工决算外委审计工作和竣工决算报告审批工作；负责对竣工决算工作进度的定期通报和汇报。2.1.2省公司计划发展部：负责对工程最终形成的建设规模、新增生产能力等进行确认。2.1.3省公司工程建设部：负责公司工程结算管理、设计变更管理及预备费管理；根据工程竣工决算的结果，对工程概预算的执行情况进行分析、评价和考核。2.1.4省公司成立竣工决算审查小组，

4、负责对各单位上报的工程项目竣工决算报告进行审查。审查小组由财务部牵头，计划发展部、工程建设部参加。2.2下属各单位的竣工决算管理机构及职责2.2.1为保证竣工决算工作的顺利开展，各单位必须成立竣工决算管理小组，并由主管财务或工程的单位领导任组长，负责主持协调本单位竣工决算工作。竣工决算管理小组由财务部门牵头，计划部门、工程部门、物流中心等部门参加。共7页第1页S.00.00.03/G100-0002-0912-8074广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法2.2.2财务部门：在工程结算完成后一个月内对工程竣工决算报告的财务部分进行编制，并对竣工决算报告的其它部分进行汇总；积极配合中介机构进

5、行竣工决算审计；负责组织本单位职责范围内的工程项目竣工决算报告审核；负责竣工决算工作进展的定期汇报。2.2.3计划部门：工程投产后两个月内为工程结算、竣工决算提供有关资料；就工程建设规模的变动等有关情况及时向竣工决算管理小组报告。2.2.4工程部门：贯彻工程建设有关管理规定，规范工程建设管理，严格控制工程造价；工程投产后两个月内办理工程结算；工程投产后两个月内为竣工决算提供有关资料；就工程建设有关情况及时向竣工决算管理小组报告。2.2.5物流中心：按规定及时办理工程物资出、入库；及时为工程结算、竣工决算提供有关资料；就工程物资有关情况及时向竣工决算管理小组报告。2.3生产部门的职责根据工程决

6、算流程，参与设备的投运验收及现场实物清点，及时创建设备台帐，保持设备台帐、资产卡片及实物的信息一致。2.4审计部门的职责公司各级审计部门根据国家有关的审计法规和公司的有关规章制度，根据重要性和分级管理的原则，对工程竣工决算的合法性、合规性、合理性和有效性进行抽审，若审计力量不足，可合理委托中介机构进行工程审计。3工程竣工决算前期准备工作3.1为保证工程暂估转增固定资产及竣工决算的顺利进行，施工单位应在工程投产前，建立物资与设备的对应关系。3.2工程投产后，在办理竣工决算之前，首先应进行工程结算。工程结算工作由工程部门负责，并按公司有关规定执行。工程结算应在工程投产后两个月内完成。根据工程结算

7、的实际情况，对工程节余或超预（概）算原因进行详细分析。3.3工程建设和结算期间，凡需办理调整建设规模、设计变更、动用预备费等手续的，各单位应按规定抓紧办理，以免影响工程结算的进度。其中，按规定需报省公司批准的，省公司将在收到上报文后一个月内批复完毕。共7页第2页S.00.00.03/G100-0002-0912-8074广东电网公司电网工程项目竣工决算管理办法3.4工程投产后，各单位应组织相关财务人员、生产运