审前调查方案sde集团任期经济责任审计精选

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1、XX市SDE集团有限公司任期经济责任审计审前调查方案目录一、被审计单位的基本情况11.企业设立、发展概况12.企业主要经营业务23.公司的组织架构、分（子）公司及部门设置34.主要子公司基本信息4二、审前调查的主要手段及需要达到的目标41.调查的主要手段42.需要达到的目标5三、审前调查企业范围、分组情况及时间安排5四、调查重点6五、各小组调查结束后需上报的工作结果8六、需要各单位配合提供的资料清单88根据ABC集团有限公司审计部的安排部署，我们将对XX市SDE集团有限公司总经理李XX同志自200X年

2、2月至200X年2月的任期经济责任审计进行审前调查，为了顺利、高效的完成这项工作，根据国资委《中央企业经济责任审计实施细则》（国资发评价[2006]7号）及其他文件的相关规定，特制定本调查方案。一、被审计单位的基本情况1.企业设立、发展概况XX市SDE集团有限公司的前身为XX市SDE总公司，系于19XX年XX月XX日成立的国有独资企业，领取XXXX第XXXX号企业法人营业执照，登记的注册资本为5,000.00万元。根据ABC集团有限公司XX资[200X]XXX号文《关于对XX市SDE总公司进行重组改制

3、的批复》，公司于200X年经重组改制正式成立XX市SDE集团有限公司（以下简称“SDE集团”），领取XX字XXXXX号企业法人营业执照；法定代表人XXXX；注册资本40,000.00万元，其中ABC集团有限公司持股85％，CDE有限公司持股15％。200X年XX月XX日，CDE有限公司将所持公司15%的股权转让给ABC集团有限公司，经此次股权变更后，SDE集团成为ABC集团有限公司之全资子公司。公司注册地址：XX市XX区XXX路XXX大厦XX层；公司的母公司：ABC集团有限公司；公司的最终控制方：AB

4、C集团有限公司；组织结构：公司采取董事会领导下的总经理负责制。公司经营范围：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；生产、经营网络信息产品、软件、通信产品、消费电子产品、电子仪器与设备、电子元器件及其他电子产品；资产经营管理；自有物业租赁；物业管理（凭主管部门的资质证书经营）；酒店管理；进出口业务（凭进出口资格证经营）；信息技术服务（不含国家限制项目）。截至20XX年XX月XX日止，SDE集团二级子企业XX户（含总部），三级子企业XX户；纳入200X年度财务决算

5、合并范围的企业有XX户；资产总额为XXX亿元，负债总额为XXX亿元，净资产（含少数股东权益）XX亿元，资产负债率XXX%；200X年度全年实现主营业务收入XX亿元，实现利润总额XXX亿元。…………..………………………………………82.企业主要经营业务SDE集团开展多元化经营业务，主营业务涉及房地产、电子、物流、房屋租赁、物业管理和宾馆服务等多个行业。具体业务情况介绍如下：（1）商品房的开发与经营业务下属公司SZSD房地产开发有限公司和WXSD房地产开发公司主要从事房地产开发业务，先后自行开发或与其他

6、公司共同开发了XXX园、XX大厦、XXX苑、XXX湾等项目，…………………………………（2）电子配件、电源生产及销售业务下属公司BLDZ电子有限公司和SDGJ电子器件有限公司，主要从事电子配件、电源的生产销售。目前公司已形成XX配件开发设计与生产制造的完整体系，并成为部分品牌手机生产厂家在电池、充电器方面的配套供应商。…………………………………（3）电子信息产品的研发、生产与销售业务1）aaa移动终端产品下属公司WXGX技术有限公司所生产的XXX移动终端产品是国内首款自主研发、拥有完全自主知识产权的商

7、品。…………………………2）bbbb收款机下属公司SDSY机器有限公司主要从事bbb收款机研发、生产与销售业务。……………………..3）ccc移动电话和数字视听产品SFGX通信有限公司，该公司主要从事ccc移动电话和数字视听产品的生产和销售。……………………..（4）租赁、仓储物流业务下属公司XXFF与YYFF有限公司主要从事租赁、仓储物流业务。……………………..（5）物业管理和宾馆服务SDE集团物业管理目前主要是为满足其自有物业经营管理的需要，而并非真正意义上的专业物业管理公司。宾馆行业……………

8、……..83.公司的组织架构、分（子）公司及部门设置（1）公司组织架构及部门设置（2）股权架构（SDE集团层面）84.主要子公司基本信息序号企业名称级次地址注册资本直接持股间接持股是否合并经营情况1234567891011121314151617二、审前调查的主要手段及需要达到的目标1.调查的主要手段本次审前调查，拟通过访谈、查阅董事会纪要等相关文件、检查企业账目、审阅企业内部与外部审计报告及其他资料、实地观察企业生产经营场所及设施、执行分析性程序等方式