余杭农村合作银行储蓄通存通兑业务及会计核算管理办法

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1、余杭农村合作银行储蓄通存通兑业务及会计核算管理办法第一章总则第一条为规范余杭农村合作银行（以下简称本行）储蓄通存通兑业务管理，确保储蓄通存通兑业务的正常开展，根据《浙江省农村信用社储蓄通存通兑业务管理办法》（浙信联会[2004]14号）、《浙江省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续（试行）》（浙信合[2002]63号）、《浙江省农村信用社储蓄通存通兑差错业务的会计处理暂行办法》（浙信联会[2004]16号）等有关规定，制定本办法。第二条本办法所指的“储蓄通存通兑业务”，是指本行已实施综合业务信息系统的营业网点，在省联社统一规划下，参加全省信用社（合作银行）在规定的授权

2、范围内办理各项储蓄通存通兑业务。第三条开通储蓄通存通兑业务实行培训上岗制度。储蓄通存通兑业务操作人员必须具有高度的工作责任心和事业心，经上岗培训懂得储蓄专业知识和计算机操作基本知识，掌握业务操作流程后，方能上机操作。第二章业务范围第四条-13-储蓄通存通兑级别分：省辖通存通兑、市辖通存通兑、县（市、区）辖通存通兑。账号前两位与本机构编号前两位相同为省级通存通兑业务，账号前四位与本机构编号前四位相同为市级通存通兑业务，账号前六位与本机构编号前六位相同为县（市、区）级通存通兑业务。账号前八位与本机构编号相同的不作为储蓄通存通兑业务。第五条储蓄通存通兑的业务范围：（一）凭密支

3、取的存折类储蓄(包括活期储蓄、零存整取储蓄、整存零取储蓄、存本取息储蓄、教育储蓄、卡业务)的续存、补登折、换折、支取（绍兴、宁波接口只限活期储蓄存折户）；（二）凭密支取的整存整取定期储蓄存款的支取；（三）凭密支取的定活两便储蓄存款的支取；（四）凭密支取的活期储蓄存单的支取；（五）凭密支取的以上储蓄种类的改密、修改支取方式为“任意支取”和通兑级别；（六）以上储蓄种类的口头挂失；第六条综合业务信息系统结转前开立的支取方式为“任意支取”的储蓄账户，在上述第五条（一）至（六）项业务范围内，在本行内通存通兑。第七条下列业务不实行通存通兑，需回原开户机构办理：（一）凭印鉴支取户；（

4、二）凭证件支取户；（三）存单、存折上加盖了“不通兑”户；（四）服务站及手工开立的存单、存折；（五）存折类（包括活期储蓄、零存整取储蓄、整存零取储蓄、教育储蓄、存本取息储蓄）储蓄存款的销户；（六）个人通知储蓄存款的预约、取款、销户；（七）定期储蓄存款的部分提前支取；-13-（八）书面挂失及解除挂失、挂失补开、解密清户；账户冻结及解除冻结；账户止付(本系统存单质押贷款除外)和解除止付；（九）非凭密支取户的修改支取方式、通兑级别；（十）农村合作基金会并入的储蓄存款。（十一）账户实名维护。上述（五）至（十一）项可到原开户支行办理。第三章操作规范第八条储蓄通存通兑业务涉及的印章使

5、用及管理，必须符合《余杭农村合作银行会计专用印章管理办法》的规定。第九条储蓄通存通兑的重要空白凭证，由省联社统一设计、统一印制、统一编号，应严格按规定使用。第十条为保障资金安全，支取金额在五万元以上（不含五万元）的，应核对并摘录取款人的有效身份证件号码。第十一条带磁条的存折换折后，临柜人员应将老存折作破坏磁条或剪角处理，以免留下隐患。第十二条无折续存业务，应在客户填写存款凭条，完整提供账号、户名、金额等要素的前提下，方可予以办理。操作员除按程序操作外，办理时选择不打印存折，但要打印存款回单（用存款凭条打印），并加盖“现金清讫”章、经办人章和注明“无折续存回单”字样后交客

6、户。严禁办理无折取款业务。第十三条-13-在交易正常的情况下，严禁柜员手工补登存折。发生故障不能正常打印存折时，通过临柜交易的存取款明细，由经办柜员本人手工补登折；无折收现、代收代付业务可由通存通兑网点柜员查明明细后，手工补登折。一切手工补登折明细均须由经办人员与审核人员双人签章确认。储蓄存单业务一律不得手工填写。第十四条通存通兑业务原始凭证均不返回原开户机构，对发生的代收、代付和被代收、被代付业务均应视同本行业务的一部分，纳入自办业务统一核算。第十五条储蓄通存通兑业务的会计核算和资金清算，均以计算机打印的有关凭证、清单、资金清算表等为依据。第十六条为保证通存通兑业务的

7、顺利进行，总行清算中心（以下简称中心）可根据各支行通存通兑资金清算量的因素，按有关规定确定其上存清算资金账户是否允许透支以及透支的额度。各支行必须加强对存放中心资金账户的管理，发现资金不足时须及时补足。第十七条中心与通存通兑支行应每月末互送清算资金账户明细对账单，并逐笔换人勾对，对账中若发现明细账、余额不符等情况，应及时联系，尽快查明原因，以确保账务正确。第十八条中心应按季向支行发送上存清算资金账户的余额对账单，支行核对后，在回单联填明情况，加盖行名业务公章，送中心备案存查。-13-第十九条临柜人员必须无条件受理本办法规定的通存通兑业务。