沅江市广播电视台部门决算填报说明

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1、沅江市广播电视台部门决算填报说明一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明    2016    年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共   1       个，比上年增减   0   个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　　　一、按单位基本性质　　　    行政单位　　　    事业单位　1　0　    其他　　　二、按执行会计制度　　　    行政单位　　　事业单位（含行业）　1　0　    民间非营利组织　　　    企业　　　三、按单位预算级次　　　    一级预算单位　1　0　    二级预算单位　　　   

2、 三级预算单位　　　（二）部门录入户数说明    2016  年度，本部门决算汇编户数共   1   个，比上年增减    0  个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　　　一、单户表　1　0　二、行政单位汇总录入表　　　三、事业单位汇总录入表　　　四、经费自理事业单位汇总录入表　　　五、乡镇汇总录入表　　　5六、其他单位汇总录入表　　　七、经费差额表　　　八、调整表　　　九、叠加汇总表　　　注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 二、基础

3、数据核对情况（一）与财政部门对账情况1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入963.1243  万元，财政部门拨款对账单963.1243  万元，差额  0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0  万元，财政部门拨款对账单  0万元，差额  0万元。2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户  0万元，财政部门财政专户缴款对账单0  万元，差额  0万元。（2）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单  0万元，差额 0 万元。（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

4、1．本部门全口径、一般公共预算财政拨款的结转和结余资金上年年末数与本年年初数相差344924.54元。主要调整原因是2014年我单位与鲁朝霞合资沅江广电传媒有限公司，当时出资51万元,分录为借:长期投资51万贷:财政拨款551万。按照新会计制度规定，此项“长期投资”应同时做分录借：非流动资产基金51万贷：事业基金51万。因帐面事业基金余额为165075.46元，剩余344924.54元冲减财政补助结转。科目调整分录为“借:非流动资产基金510000贷:事业基金165075.46贷:财政补助结转344924.54”,之所以冲减财政补助结转是因为201

5、2年我单位农村网络与沅江广电网络有限公司网络整合所得整合资金已纳入财政综合预算，而这笔资金的具体用途已报市人民政府，批复用途为偿还债务及用于事业发展（附表1）。2. 本部门资产负债简表“事业基金”上年年末数与本年年初数相差165075.46元,调整原因:按照新会计制度规定做的帐务调整。调整科目:2014年增加“长期投资”的同时增加“非流动资产基金”减少“事业基金”（附表2），3．主要指标上下年变动幅度超过20%的已在“主要指标变动情况表”里说明，其中新增二级机构新闻中心(沅编发[2012]42号文件)，因新闻中心一直未单独核算,上年报表误填。（附表

6、3）。 三、报表审核情况（一）审核情况审核项目数量提示内容单位说明一、审核公式XX条　　1.表间公式XX条　　A0-XXXXX条　　A0-XXXXX条　　……　　52.表内公式XX条　　AXXXXX条　　AXXXXX条　　……　　二、审核模板—　　1XX个单位　　2XX个单位　　……　　（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议1.没有对部门决算报表指标设置的建议。2.没有不适用的审核公式和模板。3.没有单位自行增加的审核公式和模板。 四、决算数据其他需要说明的情况1．年末结转和结余无负数。2．“支出决算明细表”中“其他工资福利支出”主要为长期

7、临聘人员工资。我单位共聘用临时专业人员15人，平均2200元/月。3.2016年“三公”经费年初预算总额为179，000元，本年实际支出177,962.75元，共节约1037.25元。其中公务接待费74,806.00元，公务用车运行费103,156.75元。2016年三公经费总额较去年同期共节约22007元，下降11%。公务接待对比上年费用74,746.20元增加59.8元。今年国内公务接待共计102批次，约935人。公务用车运行维护费对比上年费用125,103.95元减少21947.2元，主要原因是今年湘H72108因为维修费用过高于四月份暂停使

8、用。5我单位不属于参公事业单位，暂不适用车改制度，今年无新购置车辆，车辆保有量为4辆（同去年）。（附表5）4.2016年政