论中国反洗钱制度的立法完善

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1、辽宁师范大学硕士学位论文论中国反洗钱制度的立法完善姓名：王铮申请学位级别：硕士专业：科学社会主义与国际共产主义运动指导教师：刘万奇20041001论中国反洗钱制度的立法完善研究生：王铮指导教师：刘万奇专业：科学社会主义与国际共产主义运动研究方向：中国社会主义法制建设中文摘要：洗钱作为一个有着高额利润的、复杂的犯罪领域，已经成为国际社会的一大公害．现在世界各个国家和地区都对洗钱活动予以高度重视，纷纷通过立法对其加以控制。我国的刑法也规定了洗钱罪的条款，但是，洗钱对我国来说还是一个新字眼，我们对洗钱活动还缺乏了解、研究，所以我国的反洗钱立法显得很简单。本文在学界研究的基础

2、上，对如何完善我国的反洗钱制度问题进行深层次的探讨，希望能够对我国的反洗钱制度建设有所助益。本文由五部分组成，第一部分，对洗钱的基本概念、概念来源以及洗钱的各阶段进行详细奔绍，以明晰洗钱的内涵和外廷，从而便于把握洗钱的本质，以利于我们准确地界定洗钱犯罪。第二部分，对洗钱犯罪的现状、趋势、行为特征和洗钱犯罪的严重危害性进行分析，使我们进一步认识洗钱犯罪。第三部分，通过分析反洗钱立法的必要性，以及对国际反洗钱立法的历程进行介绍，总结其他国家反洗钱的先进措施，为完善我国反洗钱立法提供有益的经验．第四部分，对我国的反洗钱立法发展状况进行介绍，并详细分析目前我国反洗钱立法存在的

3、深刻问题。第五部分，笔者提出完善我国反洗钱工作的几点建议。这一部分是在前文论述的基础上进行的理论与实践的升华，也是本文研究的主要目的．关键词：洗钱洗钱罪反洗钱制度完善论中国反洗钱制度的立法完善引言洗钱一词是由英文moneylaundering翻译而米，上个世纪20年代由美国率先使用，它主要是指犯罪分子将犯罪所得及其收益通过交易、转移、转换等各种方式合法化，逃避法律制裁的行为。在现代社会中，毒品、走私等犯罪活动日益猖獗，来自犯罪活动的非法收益数额巨大，很容易暴露犯罪活动，所以犯罪分子需要通过洗钱技术来隐藏这些非法收益，或者将其混入合法收入中，使之呈现出合法的形式，从而割

4、断它与犯罪活动的联系，逃避国家司法机关的追查与惩罚，并最终享受犯罪成果。目前，洗钱已经发展成为一个有着高额利润的、复杂的犯罪领域，并成为国际社会的一大公害。洗钱犯罪有着的巨大破坏性，它不仅仅冲击、侵蚀金融等领域，更重要的是它是其它犯罪，尤其是有组织的犯罪的润滑剂和不可或缺的“生命线”。洗钱所涉及的犯罪活动己危及到了全人类的安全。要防止洗钱犯罪的发生，不仅要重惩治，更要重预防，尤其是制度和法律的防范。只有健全的金融、法律制度，才能破除洗钱活动生存的土壤，从根本上杜绝洗钱，使犯罪分子无法享受其巨额的非法收益或将非法所得继续用于其他犯罪活动，使有组织犯罪实施起来不那么得心应

5、手。所以，现在世界各个国家和地区都对洗钱活动予以高度重视，纷纷通过立法对其加以控制，例如美国、法国、澳大利亚、香港、台湾等。我国修改后的刑法也对洗钱犯罪做山了规定，但是，洗钱对我国来说还是一个新字眼，我们对洗钱活动尚缺乏了解和研究，而且我国的反洗钱立法也显得过于简单，我国的反洗钱机制还很不完善，因此，完善我国的反洗钱立法，加强我国的反洗钱制度建设，维护经济安全，是我们当前所面临的得一项重要任务。本文试图从分析洗钱定义、危害和对洗钱的法律法规入手，反思我国现行的反洗钱立法，并在借鉴国外经验的基础上对我国的反洗钱治理对策提出若干建议。一、洗钱概述(一)洗钱的定义关于洗钱的

6、定义很多。不同国家和组织、不同的行业从不同的角度对其进行界定。有的是从刑法学的角度，有的是从犯罪学的角度，有的立足于实践，有的则立足丁．理论，从而使该定义呈现出多样性。1、美国的界定2论中国反洗钱制度的立法完善美国作为洗钱犯罪的发源地和研究洗钱犯罪最早的国家，早在1970年就通过了《银行保密法》来控制黑钱在金融机构中的流动。1986年又通过了《洗钱控制法》把洗钱活动规定为犯罪。在美国，理论界对洗钱是这样界定的：洗钱就是隐藏收益的存在、收益的非法来源或收益的非法使用，使之合法化的过程。2、国际上关于洗钱的定义在关于洗钱犯罪的诸多国际条约中，《联合国禁止非法贩运麻醉药晶和

7、精神药物公约》和《巴塞尔银行条例》等都对洗钱犯罪做出了较为明确的规定。(1)1988年12月19日，在欧洲与北美等毒品重要消费国和洗钱主要发案国的积极倡议F，联台国制定了《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》(简称《联合国禁毒公约》)，该公约第3条第l款规定了惩治清洗毒晶犯罪赃款的规范，将洗钱定义为：1．明知资产来源于毒品，为了隐瞒或掩饰其非法来源，或为了协助任何涉及此种犯罪的人逃避其行为的法律后果而转换或转让该资产；2．明知资产来源于毒品犯罪，而隐瞒或掩饰该资产的性质、米源、位置、处置、转移、控制关系或所有权的行为。从上述描述可以看出，这主要