商业银行负债管理

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1、商业银行经营管理学赵昱光zyg_new@hotmail.com第三章商业银行负债管理3.1银行负债的作用和构成3.2商业银行的存款业务：存款的种类和构成、定价3.3银行存款的经营管理3.4短期借款的经营管理3.5长期借款的经营管理3.6商业银行负债的管理（主动、被动的视角）3.1银行负债的作用和构成银行负债的概念银行负债的作用银行负债的构成银行负债的概念负债是指由过去的交易或事项所形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。履行该义务将会导致经济利益流出企业。商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或提供

2、的劳务去偿付。银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。考虑：有负债好还是没负债好考虑负债少好还是负债多好复式记账法：负债、资产、现金资产商业银行负债业务：商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，是银行资产业务和其他业务的前提和条件银行负债的作用ⅰ负债是银行经营的先决条件负债的属性：银行负债的规模大小，制约着资产规模的大小银行负债的结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的运用方向和结构特征同时负债业务与信贷业务共同打造了银行开展中间业务的基础，因为信用中介把借者和贷者有机地联系在一起，进而为银行开拓和发展中间银行负债的作用

3、ⅱ银行负债是银行保持流动性的手段，因为惟有通过负债业务银行才能聚集起大量可用资金以确保合理贷款的资金需求和存款提取、转移的资金需要。同时，负债也是决定银行盈利水平的基础：一方面在资产价格水平一定的情况下。负债成本费用的高低也决定了银行盈利水平的高低；另一方面银行负债所聚集的资金一般不直接投资于生产经营，而是贷放给企业，银行只能获取部分利润。决定了负债量的重要性。银行负债的作用ⅲ银行负债是社会将闲置资金转化为扩大社会在生产的重要资金银行负债与社会中货币供应量相关银行负债的构成按照债权主体：按照期限：（一年内到期）按照银行控制的主动程度：存款、短

4、期借款、长期借款、其他非存款性的银行负债银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系，并要考虑如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等问题。同业拆借非存款性的向中央银行贴现借款资金来源证券回购国际金融市场上融资发行中长期债券同业拆借同业拆借同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。在西方国家，由于对商业银行的存款准备金中央银行不支付利息，同时，商业银行对一部分活期存款也不支付利息，这就更加刺激了商业银行将闲置的资金头寸投放到同业拆借市场以获取盈利。我国银

5、行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性；同业拆借利率也已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系。向中央银行的贴现借款向中央银行的贴现借款商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备金的最重要的利率之一。我国商业银行从中央银行申请贴现资金有一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则以再贷款方式取得，即信用贷款。证券回购证券回购商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资。回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在

6、未来的某一日以协商的价格购回这些资产。回购协议利率较低，如果银行以此融资用于收益较高的投资，则会带来更高的盈利。国际金融市场融资国际金融市场融资欧洲货币存款市场：当银行所接受的存款货币不是母国货币时，该存款就叫做欧洲货币存款发行中长期债券银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。资金成本的提高促使商业银行经营风险较高的资产业务，这从总体上增大了银行经营的风险3.2商业银行的存款业务一、存款业务的种类以西方商业银行提供的存款服务为例活期存款交易存款可转让支付命令货币市场存款帐户自动转帐制度非交易存款储蓄存款定期

7、存款交易存款与非交易存款交易存款(checkingortransactiondeposits)：也叫支票存款，流动性最高的一种负债，支票存款的所有者可以用支票或电话等即时提现或转账。非交易存款：不能直接签发支票的存款。非交易存款的利息较支票存款高，但不可签发支票，因而不能直接充当交易媒介。有的可在其二级市场上转让流通。（一）存款的一般构成1、活期存款活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。是银行的主要资金来源，具有以下特点：有货币支付手段和流通手段的职能；有很强的派生能力，能有

8、效提高银行的盈利水平。2、定期存款是银行稳定的资金来源；资金利用率高于活期存款；营业成本低于活期存款。是客户和银行预先约定存款期限的存款，非交易性存款，不能即时转账