财会函[2017]15号 财政部关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

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1、附件12017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称:单位负责人:(签章)分管内控负责人:(签章)牵头部门负责人:(签章)填表人:(签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期:年月日组织机构代码：□□□□□□□□□隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：□□□□□□□□□单位预算级次：□单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：□□□□□□单位基本性质：□□预算管理级次：□□（10.行政单位21.参照公务员法管理事业单位22.财政补助事业单位（10．中央级20.省级30.地（市）级40.县级50.乡镇级）23.经费自理事业单位90.其他单位）支出功能分类：内设机构数量:2017

2、年度支出总额:年末实有人数:单位编制人数:1一、单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：二、单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组2.单位内部控制领导小3.单位主要负责人参负责人组会议次数加会议次数4.班子成员是否在单位内5.单位内部控制工作小6.单位内部控制工作部控制领导机构中任职组负责人小组会议次数7.单位开展内部控制专题8.本年是否开展内部控9.是否建立内部控制培训次数制风险评估手册11.内部控制评价与监12.内部控制建设方10.内部控制牵头部门督部门式13.内部控制开展进度14.内部控制适用的管理业务领域15.内控信息系统涵盖业务领域（二）业务层面权力集

3、中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况1.分事行权2.分岗设权3.分级授权4.定期轮岗5.专项审计2内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域2.内控流程未建立领域3.内控制度建立领域4.内控制度未建立领域职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理2.收支业务管理3.政府采购业务管理4.资产管理5.建设项目管理6.合同管理内部控制制度执行情况业务类型评价要点评价指标结果/指标值1.预算绩效目标设定比例2.预算批复细化程度预算业务管理3.预算执行控制程度4.绩效评价工作执行情况31.非税收入管控情况收支业务管理2.支出管控情况政府采购业务管理1.采

4、购预算完成情况1.国有资产安全性资产管理2.资产配置预算完成率3.人均行政资产配置情况1.建设项目资金控制情况建设项目管理2.投资计划完成情况合同管理1.合同订立规范情况（三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效（四）内部控制工作中存在的问题与遇到的困难4（五）下一步内部控制工作计划（六）对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议5三、单位内部控制存在问题和建议问题领域问题分类存在问题完善建议1.单位对内部控制的重视程度2.内部控制组织机构3.重点领域和关键岗位制衡机制建设单位层面4.内部控制评价监督5.内部控制信息化6.工作职责分离1.建立健全内部控制制度预算业务管理2.内部控制制度执行

5、1.建立健全内部控制制度收支业务管理2.内部控制制度执行1.建立健全内部控制制度政府采购业务管理2.内部控制制度执行1.建立健全内部控制制度资产管理2.内部控制制度执行61.建立健全内部控制制度建设项目管理2.内部控制制度执行1.建立健全内部控制制度合同管理2.内部控制制度执行7附表：2017年度行政事业单位内部控制报告填报表一、单位层面单位内部控制领导小组负责人单位一把手（法人）□分管财务领导□其他分管领导□未成立内部控制领导小组□单位内部控制领导小组会议次数0次□1次□2次及以上□单位主要负责人参加会议次数0次□1次□2次及以上□班子成员是否在单位内部控制领是□否□导机构中任职如是，请

6、详列姓名及行政职务：单位内部控制工作小组负责人单位一把手（法人）□分管领导□牵头部门负责人□其他负责人□未成立内部控制工作小组□单位内部控制工作小组会议次数0次□1次□2次及以上□单位开展内部控制专题培训次数0次□1次□2次及以上□本年是否开展内部控制风险评估是□否□是否建立内部控制手册是□否□内部控制牵头部门行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门：内部控制评价与监行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门：督部门内部控制建设方式单位自建□外部协助□协助单位名称：内部控制开展进度内部控制建立阶段□内部控制实施阶段□内部控制信息化阶段□预算业务管理收支业务管理政府采购

7、业务管理资产管理建设项目管理合同管理内部控制适用的管理业务领域是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□是□否□内部控制信息系统是否建立预算业务管理□收支业务管理□政府采购业务管理□资产管理□建设项目管理□合同管理□8二、业务层面1.分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权。是□否□不适用□权力集中的重点领2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确。是□