财务合并工作(细化方案-2013.4.5)

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1、财务合并方案财务集中设想：把园区本部及各子公司的财务人员集中起来办公，实现一人多岗，提高效率，节约成本，目前园区本部及各子公司共有财务人员24名，预计合并后可减少财务人员5名。具体形式为成立二个中心即：资金结算中心、管理核算中心。初步安排：唐山盛道不参与合并，唐山盛道设财务负责人1名，主管会计1个，出纳兼收银1个说明如下：一、成立资金中心1、资金中心人员构成：预计共8人，（含盛道出纳1人）分别是：资金结算中心负责人1人，资金主管1人：出纳3人（盛道出纳兼收银1人）；收银3人。2、工作职责：资金结算中心负责人：1）负责组织制定实施长短期融资方案，提高融资能力，保障

2、资金需要，降低资金成本；2）负责各公司资金的调度监管，发挥资金整体效应；3）负责各公司税收筹划工作；4）负责资金结算中心工作的管理与协调工作；5）协助总监负责各公司费用的审核工作；6）负责与银行税务的沟通工作；资金结算中心主管：14资金结算主管工作职责：1）协调安排各公司资金结算中心成员的工作；2）日常与银行协调沟通；3）资金的动态监控和查询；4）负责资金中心人员排班替岗等工作。出纳：出纳岗位职责：1）负责各公司银行出票、赎单工作；2）负责各公司银行票据台账登记核对工作；3）银行账户的开销、银行账户的档案管理工作；4）向国机汽车、中进汽贸上报用于抵押资产的信息并

3、及时更新；5）财务证照贷款卡的年审工作；6）银行等单据的传递工作；7）款项交存银款8）编制资金日报、资金日报合并工作；9）各公司日常费用报销、付款、发放工资等工作；10）各公司税票购买登记；11）负责库存现金的盘点工作，做到“日清月结”；12）负责保管现金、空白支票、有价证券；13）保管财务印鉴，按照规章制度使用法人章；14）负责保管本单位“个人账户”，及时办理转账；141）完成领导交办的其他工作；收银：收银及临时替岗人员岗位职责：1）负责核实销售部门售后部门的销售通知单、销售合同及各种单据填写是否正确；2）严格按照公司制定的商品销售政策规定执行，监督控制销售部

4、门的最低限价；3）登记收银日报表并与收取的款项、开具的发票、收据等相核对；4）保管并发放进口车关证商检单（或国产车辆合格证），并每日与三级帐会计核对发放信息；5）按规定填写销售交款单，并收取款项开具发票；6）完成领导交办的其他工作；一、成立管理核算中心：1、管理核算中心人员构成：预计共11人，分别是管理核算中心负责人1人，合并报表帐套主管1人，子公司报表帐套主管（4）人（含盛道），费用会计兼税务专员2人，三级帐兼往来兼资产管理会计兼档案管理（2）人，唐山盛道费用三级帐兼往来兼资产管理会计1人。人员安排：合并报表账套及唐山盛世本部账套主管：潘长虹唐山盛奥账套主管：

5、14唐山盛菲、唐山盛悦账套主管：唐山盛美账套主管：唐山盛道账套主管：费用及税务专员兼档案管理2人：负责盛道除外所有公司的费用报销、往来管理、财务档案管理，其中1人负责出唐山盛悦报表；另1人负责唐山盛菲三级账及资产管理。三级帐兼往来兼资产管理会计：2人，负责售后收入、三级账管理，1人负责唐山盛奥三级账及售后收入资产管理，另1人负责唐山盛美及唐山盛悦三级账及售后收入资产管理。2、工作职责：管理核算中心负责人：1）负责组织盛世年度预算及月度计划的编制、汇总、上报工作；2）负责对合并户预算的执行情况进行监督控制，定期编制预算分析报告。3）根据国机汽车、中进汽贸及盛世本部

6、领导的要求拟定预算调整方案；4）参与预算考核评价，向有关部门提供预算执行情况的指标数据；5）负责组织实施日常财务核算工作，建立健全公司日常会计核算业务处理流程；6）负责根据国机汽车、中进汽贸及盛世本部领导的要求，开14展内控的推动、实施、对接及检查工作；1）负责各公司单机版久其调整报表的合并审核工作；2）按照公司集团化管理的要求，提升财务核算精细化、统一化水平；3）各公司国机财务检查、决算编制等协调管理工作4）负责协助合并会计主管对各公司账套负责人凭证进行审核；5）完成领导交办的其他工作。合并报表帐套主管：1）负责盛世本部及合并户会计报表的编制及报送工作；2）各

7、公司账套负责人凭证进行审核；3）负责外部审计联系配合工作；4）负责本单位各公司财务信息系统的建设实施和日常管理；5）负责本单位各公司财务信息系统的授权管理、账户设置等工作；6）负责为本单位各公司提供信息系统使用方面的技术支持和培训工作；7）负责外部税审及年终汇算清缴的配合工作；8）根据领导要求完善NC报表设置工作；9）配合核算负责人及各公司财务负责人提供日常业务核算水平；10）负责各公司财务制度执行情况的检查工作；11）负责合并户预算、决算等填报工作；141）领导交办的其他工作；子公司报表帐套主管：1）负责本单位财务经营成果核算工作，按照会计核算制度确认整车收入

8、，结转成本；出具报表2）