我国独立董事制度若干问题探析

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1、AThesisSubmittedinPartialFulfillmentoftheRequirementsfortheDegreeofJurisMasterResearchonSomeLegalIssuesoftheInstitutionofIndependentDirectorsofChinaCandidate:LiuMinMajor:JurisMasterSupervisor:Prof.QinYoutuHuazhongUniversityofScience&TechnologyWuhan430074,P.R.ChinaMay,2013独创

2、性声明本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索

3、，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保密□，在年解密后适用本授权书。本论文属于不保密□。（请在以上方框内打“√”）学位论文作者签名：指导教师签名：日期：年月日日期：年月日华中科技大学硕士学位论文摘要独立董事制度最早产生于美国。由于股权结构分散，美国公司中出现了“强管理者，弱所有者”的现象，股东为了维护自身的利益，建议在公司设立独立董事，通过独立于公司的外部人员的参与，来制衡公司管理层。实践证明，美国的独立董事在维护股东利益方面确实起到了积极的作用。随着我国经济的发展，美国公司中出现过的一些问题在我国也逐渐显现，因此我国于

4、20世纪90年代引入独立董事制度，期望能解决我国公司治理中出现的问题。独立董事制度能不能在我国得到有效的实施，关键在于独立董事是否能够真正保持独立并积极履行法律法规规定的职责。独立董事的选任制度、薪酬制度、责任制度对上述两点又起着至关重要的作用。从我国公司治理实务来看，目前，独立董事没有发挥应有的作用，成为了摆设。因此，对我国独立董事法律制度进行全面的检讨，并以此为基础进行制度上的晚上，就显得尤为必要。本文通过比较分析中外独立董事的选任制度、薪酬制度以及责任制度的异同，对我国独立董事制度进行检讨，试图找出我国独立董事制度存在的缺陷，并提出在选

5、任环节应完善独立董事的任职资格和选举程序，在薪酬环节应将独立董事的薪酬构成多元化，在责任环节应在完善独立董事的责任制度的同时完善独立董事的责任保护机制。关键词：独立董事选任制度薪酬制度责任制度I华中科技大学硕士学位论文AbstractTheinstitutionofindependentdirectorswasfirstproducedintheUnitedStates.Whenthephenomenonof‘strongmanagers,weakowners’appearedbecauseofdispersedequitystructure

6、,theownerssuggestedtoproducetheinstitutionofindependentdirectorstoprotecttheirpersonalinterest.IthasbeenprovedthattheindependentdirectorsintheUnitedStateshadtakenanactiveroleinprotecttheowner’sinterestthroughmonitoringmanagers.WiththedevelopmentofChina’seconomy,someofthepro

7、blemsinthecompaniesoftheUnitedStateshavealsohappenedinChinesecompanies.SoChineseGovernmenttrytosolvetheseproblemsbytransplantingtheinstitutionofindependentdirectoroftheUnitedStatessincethe1990s.Theeffectoftheinstitutionofindependentdirectorsinchinadependsontheindependencean

8、dactivityoftheindependents,whichhavestrongconnectionwiththeappointingsystem,thesal