出纳岗位工作职责

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1、出纳岗位工作流程一、岗位职责：1、 在财务总监领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付款手续和银行结算业务。 2、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务；登记银行存款日记账；及时根据银行存款对收单，在月末做出相应调整，做到银行对账单相符。3、 登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证帐证相符、账款相符、账相符，发现差错及时查清更正。4、 认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（县）内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 5、 正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐。 6、 

2、配合对应收款的清算工作。 7、 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。 8、 核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。 9、 负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 10、  负责妥善保管现金、证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。 11、  负责掌管公司财务保险柜。12、  完成财务总监临时交办的其他工作。 　　二、具体工作流程　　（一）现金收付　　1、收现　　根据收款开具收据——→检查收据开具的金额正

3、确、大小写一致——→在收据上签字并加盖财务结算章——→将收据交款联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证        　　注：原则上只有收到现金才能开具收据，登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。　　2、付现　　日常费用报销　　审核各岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核　　3、现金存取及保管　　每天上午按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现

4、金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午4点将库存现金余额送存银行　　注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。　　（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时，注意保密，确保资金安全。　　4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。　　（二）银行存款收付　　1、银收　　（1）收货款整理传来支票、汇票→去银行取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表-→打印-→将回款登记表连同回款单传会计　　（2）其他项目收款　　收到除货款以外项目的支票、汇票——→进账——→取回单——→登记票据传递登记本——→

5、相关岗位　　（3）贷款　　收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传会计岗位　　2、银付　　（1）日常性业务款项　　根据付款审批单（计划内）——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证　　注：①开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。　　②开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。　　（2）打卡工资　　根据工资岗位开具的付款审批单（经财务总监签字）开具支票——→连同工资盘送

6、银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传至会计岗　　（3）业务人员报销　　凭会计传来的付款审批单（经财务总监签字）开具支票——→送银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖"转账"图章——→登记单据传递登记本——→传至会计岗　　（4）交税　　①完税  收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单　　②进税卡  凭税务岗填写的付款审批——→开具支票   ——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证　　③从税卡交税 

7、 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证　　（6）及时根据各银行对账单编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。4、每日下班前将当时实际发生业务的票据传至会计岗，以备及进入账核对，并同时附传票交接明细表。三、支票管理1．银行票据的发放：①根据业务需要，申请人领用银行票据须填写《支票领用单》，并经总经理或总经理授权的人员签署同意后，方可出具银行票据。若遇金额不确定的情况，应在最高位填上“￥”标识，以限定其最高使

8、用额度。②根据公司总经理或总经理授权的