金融机构洗钱风险评估监管体系构建探究

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1、金融机构洗钱风险评估监管体系构建探究摘要：监管部门对金融机构洗钱风险的评估与监管是风险为本反洗钱监管的重要内容。本文在对金融机构面临的洗钱风险进行分类的基础上，探讨了人民银行对金融机构洗钱风险的评估与分类监管的方法体系，提出了完善评估监管体系相关配套措施的政策建议。关键词：反洗钱；金融机构；洗钱风险评估；分类监管Abstract:Moneylaunderingriskassessmentandregulatorytofinancialinstitutionsconductedbyregulatoryauthoritiesisani

2、mportantpartofrisk-basedanti-moneylaunderingapproach.Basedontheclassificationofthemoneylaunderingrisksfacedbyfinancialinstitutions,thispaperexploresPBC，smoneylaunderingriskassessmentandclassifiedsupervisionsystemtofinancialinstitutions,andproposespolicyrecommendations

3、toimprovetheassessmentoftheregulatorysystemsupportingmeasures.KeyWords:anti-moneylaundering,financialinstitutions,moneylaunderingriskassessment,classifiedregulation中图分类号：F830文献标识码：A文章编号：1674-2265(2012)12-0025-05近年来，国际社会在反洗钱实践中，已经形成了比较成熟的“风险为本方法”原则体系。金融行动特别工作组(FATF)于20

4、07年6月颁布了'‘风险为本反洗钱/反恐融资方法指引”，并在2012年初将风险为本方法作为首要条款写入最新的反洗钱国际标准之中。根据我国反洗钱工作发展的需要，2012年中国人民银行反洗钱工作会议明确提出了风险为本的反洗钱工作思路。为适应当前国际国内反洗钱形势需要，人民银行必须在对金融机构洗钱风险进行分类评估的基础上，针对重点风险机构、风险领域优先投入监管资源，提高监管效率，建立完善风险为本的反洗钱监管机制。本文主要以银行机构为例，对金融机构洗钱风险评估监管体系进行初步探讨。一、风险为本监管与金融机构洗钱风险评估监管体系一直以来，我

5、国的反洗钱监管实践体现为一种规则为本监管模式，即国家通过法律制度的形式明确反洗钱义务人的义务空间，当法律制度中列举的特定情况在业务过程中出现时，义务人必须履行法定反洗钱义务，按要求进行客户身份识别、大额和可疑交易报告、客户身份资料及交易记录保存等。国家设立专门机构督促义务人履行义务，通过非现场监督和现场检查的方式对义务人的反洗钱义务履行情况进行评价，并对未按规定履行法定义务的金融机构实施相应的处罚。合规监管模式适用于反洗钱工作的初级阶段，其制度基础是标准主义的可疑交易报告制度，强调单一义务的履行，在该模式下产生的可疑交易报告多为防

6、御性报告，即义务人为在法律规定的义务范围内免除受处罚的责任，对特征性可疑交易采取“宁多勿漏”的防御性报送策略，导致可疑交易报告"量多质差”，效率不高。当前我国反洗钱监管模式正由“规则为本”转向“风险为本”。风险为本监管体现为监管者利用风险工具对经济体、行业或金融机构面临的洗钱风险进行测算评估，根据风险分配监管资源，同时引导金融机构按被利用洗钱风险的大小对产品、服务等进行分类，并按照风险大小采取相应的防范措施，其核心是实施主观主义的可疑交易报告制度，对发生洗钱事实的金融机构实施重罚。该模式的特点是检查义务人在符合法律规章要求的基础上

7、，是否有效控制风险，并对发生的案件处以重罚，强调对整体风险的防范。实施风险监管的前提是监管者有足够的经验支持，对金融机构的业务活动有深入和完整的了解，能够判断被监管机构面临的风险，根据风险分配监管资源和实施监管策略，并根据经验不断更新风险评价。在该模式下产生的可疑交易报告是反洗钱义务主体经过风险评估后甄别、筛选的评测报告，监管者可以根据这些报告有效率地配置监管资源。金融机构洗钱风险评估监管体系属于风险为本监管的重要内容。监管者以风险控制为重点，通过建立系统的风险评估体系，按洗钱风险的高低对义务人进行分类，并据此实施差别性监管。该风

8、险监管体系充分利用了经验监管信息，根据风险状况从整体上有效配置监管资源，从而提高监管效率。二、对金融机构面临洗钱风险的分类金融机构面临的洗钱风险，是指洗钱分子实施洗钱活动给金融机构所带来的风险。洗钱离不开现代金融体系，洗钱分子总会千方百计地利用金融