国际“风险为本”反洗钱监管体系评估研究

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1、国内图书分类号：F272密级：公开西南交通大学研究生学位论文国际“风险为本”反洗钱监管体系评估研究年级:2013级姓名:王延伟申请学位级别:博士专业:管理科学与工程指导老师:高增安教授二零一八年五月ClassifiedIndex:F272SouthwestJiaotongUniversityDoctorDegreeThesisResearchontheEvaluationofInternational“Risk-basedApproach”Anti-moneyLaunderingSupervisionSystemGrade:2013Candidate:WangyanweiAcademicDe

2、greeAppliedfor:DoctorDegreeSpeciality:ManagementScienceandEngineeringSupervisor:prof.GaozenganMarch.2018西南交通大学博士研究生学位论文第I页摘要洗钱，这个当前世界“市场经济体系最大的漏洞”，已经日益成为各类上游犯罪的“中枢”，必然产生派生犯罪、关联犯罪。在风险社会的历史背景下，各类洗钱行为会引发不同的洗钱风险，并且，伴随着全球性交往和依存关系的不断增强，其广泛性、弥散性和传导性不断扩大，成为一类与人类社会相伴而生的“被制造的风险”。洗钱风险已经不仅仅局限于个别国家、个别领域，日益演变成全球

3、范围内的系统性风险。国际洗钱风险的多重嵌入性、动态演化性、不均衡性的特征日趋显著。与此同时，监管资源的有限性、监管制度的边际递减性、监管主体的防御性以及监管制度的“制度裂痕”，都催生了国际反洗钱监管制度迫切变革。反洗钱监管日益成为一个跨学科、跨国界、跨领域的国际性交叉战略问题，在当前及今后国际合作领域，国际反洗钱监管中占据着重要位置。2012年,FATF提出的《打击洗钱、恐怖融资与扩散融资国际新标准》(简称新“40条”，2012版)报告，标志着国际反洗钱监管由“规则为本”全面转向“风险为本”阶段，具有划时代的转变和里程碑的意义，是当前及今后一段时期内国际主流的监管制度。“风险为本”反洗钱监管

4、体系的本质，即通过科学识别、评估风险，进而构建有效的监管体系以缓解国家、金融机构及特定非金融机构所面临的外部洗钱风险威胁和内部监管脆弱性，防范系统性的、主要的洗钱风险，使有限的反洗钱监管资源得到高效利用，确保国家反洗钱监管体系的有效性。在国际范围内，当各类反洗钱监管资源和潜力得到高效运用并建立起“立体网络式”的国际反洗钱监管体系时，系统性的洗钱风险将得到有效缓解，并使国际洗钱风险高发国家(地区)、行业领域受到有效监管，国际金融、贸易、投资等系统稳健和透明地运行。国际“风险为本”反洗钱监管体系评估研究，在构建国际“风险为本”反洗钱监管体系基础上，对体系上游(国际洗钱风险评估)和体系下游(宏观层

5、面国家反洗钱监管影响因素评估和微观层面金融机构反洗钱监管治理体系评估)开展科学合理的比较及分析，提升国际反洗钱监管的有效性，化解系统性的国际洗钱风险。论文主体部分包括四个部分，分别是：第一部分，系统构建了国际“风险为本”反洗钱监管理论体系。全面分析了FATF及其它国际反洗钱监管组织的形成历程及发展，梳理了FATF成立以来，1990年、1996第II页西南交通大学博士研究生学位论文年、2002年和2012年四次反洗钱监管指导报告的发展脉络及国际反洗钱监管发展趋势。系统归纳了国际“风险为本”反洗钱监管体系的主要目标、本质要求、组织部分及实施阶段，深入探讨了理论基础。构建了“宏观-微观”反洗钱监管

6、协同治理体系，包括体系形成、体系本质、体系特征和运行机制等内容。与此相适应，厘清了国际“风险为本”反洗钱监管要求，全面推动监管模式转变。第二部分，主要研究了国际洗钱风险评估理论形成历程、理论体系、指标体系及国际实证比较。在系统梳理国际洗钱风险评估理论体系的基础上，构建了国际洗钱风险评估指标体系，运用熵权法与集成分析法结合的方法对FATF成员国(地区)进行了实证测度，从国家洗钱风险类型和国家洗钱风险水平两个方面展开了国际比较分析，全面分析国际洗钱风险基本态势。研究表明，国际洗钱风险整体处于较高水平，且呈现出缓慢上升的态势；发达国家洗钱风险主要来自外部洗钱威胁，新兴经济体外部洗钱威胁和内容监管脆

7、弱性都较为突出；中国洗钱风险水平呈现出缓慢下降的趋势。第三部分，以发达国家和新兴经济体反洗钱监管影响因素评估为主题。梳理研究文献，考察了欧盟和亚洲两类区域反洗钱监管体系影响因素主要类型。在理论分析基础上，科学选取反洗钱监管影响因素指标及相关数据，构建国家反洗钱监管影响因素实证模型，从经典线性回归和系统GMM两个角度考察两类国家的影响因素，分析结论和提出对策建议。研究表明，新兴经济体相比较发达国家，金融业发展对