内部管理控制标准(版)

《内部管理控制标准(版)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈

2、袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄

3、莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄

4、袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇

5、腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀

6、羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿

7、莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅莄莂蚇膄肃薇薃膃膆莀羂膂莈蚅袈膁蒀蒈螄膁膀蚄蚀膀节蒆羈腿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆袄艿蒃薂袃蒁螈

8、羁袂膁薁袇袁芃螇螃袀莆薀虿衿蒈莂羇罿膇薈袃羈芀莁蝿羇莂薆螅羆膂荿蚁羅芄蚄羀羄莆蒇袆羃葿蚃螂羃膈蒆蚈肂芁蚁薄肁莃蒄袃肀肃虿衿聿芅蒂螄肈莇螈蚀肇蒀薀罿肇腿莃袅肆芁蕿螁膅