反腐败洗钱制度体系构建与评价研究

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1、西南交通大学硕士研究生学位论文第2页1．2研究目的和意义腐败是洗钱的上游犯罪之一，对我国而言，腐败洗钱在洗钱的众多犯罪当中尤为猖獗，被称为“中国式洗钱”。因此，从这种新型的犯罪现象角度出发，本文从反腐败和反洗钱相结合的视角进行研究，分析我国腐败洗钱的表现形式和原因，进而建立反腐败洗钱的制度体系，并对其进行制度的效力评价。文章的研究是从打击和遏制洗钱出发，进而掐断腐败分子匿藏和转移资金的通道，从根本上打击和防范腐败犯罪，从而保证社会秩序稳定和社会健康发展。从当前的贪污贿赂来看，洗钱与腐败是两种具有密切联系的犯罪形式；而从洗钱案件中分

2、析，我国腐败洗钱犯罪在这其中占有很大的比例。近年，由于贪污腐败所导致的洗钱犯罪不断发生，这类犯罪涉嫌洗钱的案例和数额已经远远超过了传统的黑、毒、恐、私，贪官们通过各种途径给自己贪污受贿的黑钱披上合法的外衣。所以，从腐败和洗钱的相互作用方面来讲，可以说是洗钱保护了腐败，腐败推动了洗钱业的发展，洗钱成了维护腐败的重要手段。．相关数据显示，洗钱及明显带有洗钱性质案件的发案率正在迅速上升，当前我国公职人员中的腐败分子利用各种渠道洗钱的现象十分严重。在我国当前反腐败工作形势极其严峻的情况下，加强打击腐败洗钱的力度，制定反腐败洗钱制度体系是当

3、前反腐败、反洗钱当中至关重要的一个课题。从现行的国内外相关制度里看，《联合国打击跨国有组织犯罪公约》重点规范了洗钱与腐败犯罪，《联合国反腐败公约》专门规定了预防腐败分子洗钱的措施，还把对犯罪所得洗钱列为腐败9宗罪之一，并确立了被转移他国的腐败资产返还的原则，进而把反腐败和反洗钱有机地结合起来。2005年9月，在北京和上海举行的第22届世界法律大会的一个重要专题就是反腐败的国际合作。以上这些，为中国的反腐败和反洗钱工作提供了难得的机遇。2007年6月28日，金融行动特别工作组(FATF)在巴黎召开的第十八届三次全体会议一致决定接受中

4、国为FATF正式成员，对中国自身的反洗钱和反恐融资工作，对FATF今后的发展和在全球范围内推动相关国际标准的实施，都具有深远的重要意义。我国党和政府在反腐败斗争实践中，对洗钱问题十分关注。胡锦涛同志强调“反腐倡廉能力，是党的执政能力的重要体现，是巩固党的执政地位的重要保证"。他郑重地告诫全党“必须深刻认识到，执政基础最容易因腐败而削弱，执政能力最容易因腐败而降低，执政地位最容易因腐败而动摇”。16912005年1月中共中央政治局常委、中央纪委书记吴官正同志在中纪委第五次全会上的工作报告明确要求：“进一步健全大额和可疑资金交易报告制

5、度，加强资金监管，西南交通大学硕士研究生学位论文第3页打击j洗钱’行为"。作为当前和今后一个时期深入开展党风廉政建设和反腐败工作指导性文件的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，也把《建立健全反洗钱制度》作为一项重要内容。这说明，反洗钱已经成为我国反腐败工作的有机组成部分，成为惩治和预防腐败的重要手段，反洗钱能力已成为国家反腐败能力的重要体现。1．3课题研究的理论基础1．3．1公共利益理论胡建淼、邢益精(2004)【45】指出了公共利益概念是一个典型的不确定法律概念，该概念本身的涵义显得非常丰富，涵盖大众福

6、祉、社会福祉、公共福利、社会福利、公众利益等。杨临宏的<试论公共利益》【髂】则认为，公共利益是指公众的或与公众有关的利益，确立的标准是存在大多数的、不确定的受益人。他认为，公共利益具有如下特征：公共利益具有不明确性；公共利益具有优先保障性；公共利益具有非营利性；公共利益为社会成员直接享有以及公共利益具有社会共享性。朱新力、黄金富的《论公共利益》1961ee指出：公共利益首先是一个一般法律意义上的概念；前人早已证明，整个法律秩序本身即是一种公共利益。他们认为，可以把公共利益分为以下两个层次：第一层次——依附于各种具体法律规定的公共利

7、益，这主要表现为民法、行政法以及刑法等领域的各种具体规定；第二层次——独立地受法律保护的公共利益，这主要表现为宪法、民法、行政法以及诉讼法等领域的公益条款。他们认为，该种意义下的公共利益问题具有以下几个特征：第一，公共利益本身被定位为权力行使的事实要件；第二，公共利益是一个与个体利益相并列的概念：第三，公共利益的本质功能在于保持国家权力与公民权利之间的一种良性动态平衡。腐败现象的产生和发展对社会的公共利益是一种威胁和危害，而腐败分子转移政府资金的过程，对整个社会和民众而言，严重损害其公共利益。为避免和减少这类对公共利益的损害，制定

8、行之有效的反腐败洗钱制度体系，至关重要。1．3．2制度经济学理论从经济学角度来看，经济学家将经济管制理论应用于金融监管，他们认为在不存在信息成本，或者交易成本很低的前提下，政府对银行强有力的监管能够提高银行的公司治理水平，从而提高整个社会的公共利益