3公司费用管理制度修订版

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1、财务管理文件文件名称：公司费用管理制度编号：M-AC-003版本/修改：A/1生效日期：2010年3月1日页码：第18页共19页1.0目的：为明确费用审批权限及审核责任、规范费用报销业务流程、报销标准，完善费用审核机制，特制定本规定。2.0编制：东莞蒙自源餐饮有限公司（以下简称“蒙自源”）财务中心3.0范围：本制度适用于蒙自源公司及各管理中心（含“蒙自源”、“茶马驿站”品牌）4.0职责：蒙自源财务中心负责公司费用报销凭证的审核与终审，监督费用管理制度的执行；公司各中心负责本中心及属下部门费用报销凭证的复核

2、和费用管理制度的执行。5.0内容5.1审批权限(略)5.2付款审批流程5.2.1应付帐款审批流程1）经手人填写“费用报销单”或“付款审批单”或“请款单”；2）中心副总裁或授权人审核；3）总裁审批（如超出审批权限）4）财务中心审核经理审核；5）财务经理审批；6）出纳付款。5.2.2借款审批流程1）借款人填写“借款审批单”或“预付款单”；2）中心副总裁审核或授权人审核；3）总裁审批（如超出审批权限）；4）财务中心审核经理审核；5）财务经理审批（财务经理审批权限内）；6）出纳付款。5.2.3报销审批流程1）经手

3、人填写“费用报销单”或“付款审批表”；2）中心总裁或授权人审核；3）财务中心审核经理审核；4）财务经理审批；编制人：日期：审核人：日期：批准人：日期：财务管理文件文件名称：公司费用管理制度编号：M-AC-003版本/修改：A/1生效日期：2010年3月1日页码：第18页共19页5）出纳付款。5.3费用类报销标准5.3.1工资及工资性支出5.3.1.1各职等、职级工资标准，见人力资源部门相关文件规定；5.3.1.2工资中合并发放的岗位津贴、绩效工资、点餐奖标准等，见人力资源部门相关文件规定；5.3.2福利补

4、助5.3.2.1住宿补助1）不享受公司统一提供住宿人员，按月定额享受住宿补助，补助额合并在其每月应付工资总额中计发，不执行报销；2）住宿补助标准，参见人力资源部门相关文件。5.3.2.2通讯补助1）按月定额享受个人通讯补助人员，补助额合并在其每月应付工资总额中计发，不执行报销；2）异地出差通讯补助按人力资源部门相关文件标准；3）通讯补助标准，参见人力资源中心相关文件。4）新店开办通讯补助：以所属总部为参照点，市内店100元/店；市外省内店150元/店；省外店200元/店。补助人员为开办店长/工程监理，在新

5、店开业当月工资中发放。资讯员、品控员市外店5元/天话费补助（限新店开办，未享受跨省、市话费标准人员）。5.3.3差旅费5.3.3.1交通费标准工具级别市外交通工具市内交通工具备注飞机汽车火车轮船总裁经济仓豪华大巴软卧2等仓的士副总裁经济仓豪华大巴软卧3等仓的士1、标准范围内实报实销；2、超出标准的，一律事前申请,中心副总裁确认,行政副总裁或总裁批准；3、一律凭有效票据报销。编制人：日期：审核人：日期：批准人：日期：财务管理文件文件名称：公司费用管理制度编号：M-AC-003版本/修改：A/1生效日期：20

6、10年3月1日页码：第18页共19页4、特殊路段无公交车乘坐，经中心副总裁批准可酌情乘坐摩托车。5、20：00后连续乘坐超6小时方可乘坐卧铺。总经理/总监级经济仓豪华大巴软卧3等仓的士高级经理级经济仓豪华大巴硬卧3等仓的士中级经理级/豪华大巴硬卧3等仓公共汽车初级经理级/豪华大巴硬卧3等仓公共汽车部门主管级/豪华大巴硬卧4等仓公共汽车职员级/豪华大巴硬卧4等仓公共汽车5.3.3.2住宿费标准项目级别A类地区B类地区C类地区备注总裁450元/天400元/天350元/天1、标准范围内实报实销；2、超出标准的，

7、一律事前申请,中心副总裁确认,行政副总裁或总裁批准；3、一律凭有效票据报销；4、原则上同性2人同行同宿1人标准,3人同性同行1.5倍*1人标准；副总裁400元/天350元/天300元/天总经理/总监级300元/天280元/天260元/天高级经理级200元/天180元/天160元/天中级经理级150元/天140元/天130元/天初级经理级130元/天120元/天110元/天部门主管级120元/天110元/天100元/天职员级100元/天90元/天80元/天5.3.3.3餐费标准项目级别A类地区B类地区C类地

8、区内部餐厅(非A类/A类)备注总裁80元/天.人70元/天.人60元/天.人25/30元/餐.人1、标准范围内实报实销；2、超出标准的，一律事前申请,中心副总裁确认,行政副总裁或总裁批准；3、客户招待或公司招待用餐，不享受个人餐费报销；4、除本公司餐厅用餐外，凭有效票据报销。副总裁70元/天.人60元/天.人50元/天.人20/25元/餐.人总经理/总监70元/天.人60元/天.人50元/天.人20/25元/餐.人高级经理60