财务报销制度及流程(非现行,仅参考)

《财务报销制度及流程(非现行,仅参考)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、财务报销制度及流程15/15巨汇财富财务报销制度及流程51、目的：52、适用范围：53、报销时间的规定：54、报销制度及流程：54.1、管理规定：54.2、借款流程：64.3、日常费用报销：64.3.1日常费用报销管理规定：64.3.2日常费用报销流程：74.3.3日常费用报销细则：74.3.3.1差旅费报销：74.3.3.2电话费报销：84.3.3.3交通费用报销：84.3.3.4办公用品、低值易耗品等费用报销：84.3.3.5．招待费、培训费、及其他费用报销：94.4、工资福利等支出：94.5专项支出财务制度：104.

2、5.1软件及固定资产购置报销：104.5.2广告宣传活动费报销：114.5.3其他专项费用报销：115．预算编制管理规定：126．本制度中所有签名均应使用身份证上有效姓名。127．本制度解释权归公司财务部，未尽条款陆续补充。1215/15报销制度及流程1、目的：为了加强公司内部管理，规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。2、适用范围：本制度适用于公司全体员工。3、报销时间的规定：（一）、日常费用报销：每周二、四为报销日。注：当月最后一个报销日在28号（含）以后，顺延至下个月第一个报

3、销日报销。（二）、借支及其他业务：随时办理。4、报销制度及流程：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，分为借款制度、日常费用报销、工资福利费用、专项支出等。明确费用归属公司，即开发票的抬头：巨汇财富（北京）投资管理有限公司大连分公司4.1、管理规定：(一)、出差借款及报销：出差人员填写《借款申请单》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内办理报销还款手续。(二)、其他临时借款，只限各部门部长可办理，如采购费用、业务费用、备用金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三)、各项借款金额现金超过

4、5000元应提前一天通知财务部备款。(四)、借款销账规定：15/15(1)、借款销账时据实报销，否则财务人员有权拒绝销账。(2)、借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。(五)、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。4.2、借款流程：(一)、借款人按规定填写《借款申请单》。需注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、转账或现金。(二)、逐级审批：审批流程：经办人→部长审核→财务复核→总经理审批。（除出差等特殊情况以外，只限各部长可借支公款。）(三)、财务付款。财务部凭审批后

5、的《借款申请单》，在2个工作内通知经办人到财务部领款。4.3、日常费用报销：日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费及低值易耗品、业务招待费、培训费等。4.3.1日常费用报销管理规定：(一)、报销人必须提供真实完整的原始凭证（包括发票、收据、入库单及采购小票），以便财务部进行账目处理。(二)、报销人必须严格按《费用报销单》要求填写。1、按原始凭证/发票数注明附件张数。2、报销金额大小写必需保持一致，不得涂改。3、按实际情况简述费用内容或事由。(三)、无法按要求提供真实有效的原始凭证或原始发票、入库单据及采购小票，一律

6、不予报销。(四)、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。15/154.3.2日常费用报销流程：(一)、报销人按规定填写《费用报销单》。(二)、报销人整理原始凭证或原始发票，并按规定黏贴。(三)、逐级审批：审批流程：经办人→部长审核→财务复核→总经理审批。(四)、携带“已审批合格后的《费用报销单》、按要求黏贴好的真实有效的原始凭证或原始发票、出入库单据及采购小票”，前往出纳处报销。4.3.3日常费用报销细则：4.3.3.1差旅费报销：(一)、费用标准:职务交通工具住宿标准市内交通一般员工火车硬卧4折及以下机票150

7、元/天公共交通部长火车硬卧及软卧5折及以下机票200元/天公共交通、出租车总经理飞机300元/天实报实销总经理以上飞机实报实销实报实销（二）、费用标准的补充说明：1、本着节约原则，提倡同性别员工尽可能入住三人标准间或双人标准间。2、住宿费报销时必须提供住宿发票，不许以其他类型发票进行冲抵。3、实际发生额未达到标准金额，不予补偿；超出标准部分需经总经理审批同意，否则由员工自行承担。4、招待行为发生前须经总经理批准后方可执行，否则招待费用不予报销。5、出差期间由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。6、出差或外

8、派学习、培训、会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销。4.3.3.2电话费报销：固定电话费：1、说明：15/15（1）、公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不允许在上班期间打私人电话。（2）、若遇电话费异常变动情况应及时到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。2、报销