云南铜业股份有限公司董事会审计委员会履职情况暨关于天职国际2014

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1、云南铜业股份有限公司董事会审计委员会履职情况暨关于天职国际2014年度的审计工作总结报告按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》（2014年修订）、《中国证券监管委员会公告》（[2012]42号）、深圳证券交易所《关于做好上市公司2014年度报告及相关工作的通知》及《信息披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的要求和公司《审计委员会工作细则》，公司审计委员会对2014年公司审计工作进行了全面的审查，现对审计委员会的履职情况和天职国际会计师事务所（以下简称“

2、天职国际”）的工作情况总结如下：一、公司董事会审计委员会2014年度日常履职情况报告期内，根据中国证监会、深圳交易所有关规定及公司审计委员会工作细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，对公司2014年内的各项定期报告均做了大量的调查和审核工作。定期报告内容披露时间审计委员会履职情况云南铜业股份有限公司审计委员会分别于2013年12月23日、2014年4月2日2013年年度报告2014年3月4日、2014年3月27日召1开了关于2013年年度报告的沟通会议。审计委员会于2014年4月22日召开了

3、关于2014年第一季度报告的沟通会议，云南铜业股份有限公司2014年4月22日并在2014年4月24日第六届董事会第2014年第一季度季度报告八次会议上对公司2014年第一季度报告进行了认真审核。审计委员会于2014年8月24日以通讯方式召开了关于2014年半年度报告的云南铜业股份有限公司2014年8月26日沟通会议，并在第六届董事会第十二次2014年半年度报告会议上对公司2014年半年度报告进行了认真审核。审计委员会于2014年10月24日以通讯方式召开了关于2014年三季度报告云南铜业股份有限公司2014年1

4、0月28日的沟通会议，并在2014年10月27日2014年第三季度报告第六届董事会第十五次会议上对公司2014年第三季度报告进行了认真审核。二、审计委员会对2014年年度报告的审查情况（一）2014年年报的沟通审查情况2015年12月24日，审计委员会召开第一次年报沟通会议，听取了天职国际会计师事务所汇报的审计工作计划，对事务所的审计依据、范围、内容、审计重点、时间安排和人员安排等事项进行了审查，要求会计师事务所严格履行审计程序，按照中国证监会有关要求、审计准则、会计准则的相关规定认真完成好2014年年报审计工作

5、，重点要关注公司现金流整体结构的合理性、收入的真实性、非经营性资金占用、存货监盘、资产减值准备、诉讼进展等问题，确保公司年度报告及相关文件的真实性、准确性和完整性。2015年3月26日，审计委员会再次召开年报沟通会议，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题逐项情况进行了充分2的沟通和交流，反复进行讨论，确保会计事项的处理符合会计准则及公司有关财务制度的规定，并就审计中发现的问题提出了明确的意见。2015年4月2日，审计委员会召开第三次年报沟通会议，对上次会议讨论的事项逐一进行了落实，并对会计师事务所出具的2014

6、年度审计意见进行了认真审阅，同时对年报披露的事项进行了认真的审查。（二）审计结果天职国际会计师事务所为本公司2014年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。（三）对会计师事务所的评价根据天职国际会计师事务所对公司2014年度报告的审计情况，审计委员会认为：1、该所会计师未在公司任职，在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质。2、该所具备了相关执业资格，参与审计的人员具备胜任工作的专业能力。3、在本年度审计过程中，该所审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，并

7、根据审计计划按时完成了公司2014年年报审计工作。4、该所审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计3准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据。天职国际会计师事务所对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、恰当的审计证据的基础上做出的。鉴于天职国际能够按照新的审计准则的要求，严格执行相关审计规程和事务所质量控制制度，该所业务素质良好，恪尽职守，较好地完成了各项审计任务，审计委员会决议向董事会提请继续聘任该所为公司2015年度审计机构。特此总结，提交董事会会议审议，并同意该事

8、项提交股东大会审议。云南铜业股份有限公司第六届董事会审计委员会二〇一五年四月七日4