基于dea模型稀土行业上市公司绩效评价-研究

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1、目录第一章绪论⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．11．1研究背景⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．11．2研究目的及意义⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．21．3国内外绩效评价研究综述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21．3．1国外绩效评价研究综述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．21．3．2国内绩效评价研究综述⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．51．3．3绩效评价研究现状⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯71．4研究内容⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．81．5技术路线⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．8第二章绩效评价的理论与方法⋯⋯⋯⋯．⋯⋯⋯⋯⋯

2、⋯⋯⋯．．112．1相关概念⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．112．2绩效评价的概念⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．112．3绩效评价的主要方法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯122．3．1杜邦分析法及其优缺点⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．122．3．2经济增加值评价方法及其优缺点⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．132．3．3平衡积分卡方法及其优缺点⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯132．3．4DEA评价方法及其在绩效评价领域的优势⋯⋯⋯⋯⋯⋯．14第三章基于DEA方法的上市公司绩效评价模型构建⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯163．1采用DEA方法的可行性分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯1

3、63．2研究范围与方法⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．173．3DEA的基本原理及模型⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．173．3．1DEA的基本原理⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．173．3．2DEA基本模型⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．183．4稀土行业上市公司样本选取⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯223．5构建稀土行业上市公司绩效评价体系⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．243．5．1指标的选取的原则⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．243．5．2指标的选取⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．243．5．3DEA模型的选取⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．25第四章基于DEA

4、方法稀土行业上市公司绩效评价实证分析⋯⋯⋯⋯⋯274．1数据的来源和收集⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．274．2数据的处理⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．294．3针对数据处理结果分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．324．3．1DEA有效性判定⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．324．3．2综合技术效率分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．324．3．3纯技术效率分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．344．3．4规模效率分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯364．4对无效DMU的改进⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．⋯⋯394．5绩效结果差异原因分析⋯⋯⋯⋯⋯

5、⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．42第五章改善我国稀土行业上市公司绩效的建议⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．45参考文献⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．47致谢⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯．．49IV第一章绪论1．1研究背景第一章绪论稀土被称为“工业维生素”，尤其在高科技领域有着不可或缺的地位，而且在全球范围内稀土属于稀缺资源。稀土行业作为高科技发展的基础行业，我国的稀土企业能否有效的合理利用资源，能否进行有效的经营管理，能否进行高效的创新，不仅关系到中国未来能否成为科技强国，更加关系到我国的国家安全。我国是一个稀土大国，不仅是因为我国的拥有稀土

6、资源储量世界第一，而且世界上9096的稀土都是由我国供应的。但是更应当看到的是虽然我国稀土资源充足，但目前我国整个稀土产业还存在集中度过低、管理效率不高、科研创新能力较差等多方面的问题，作为稀土大国的我们，并没有成为稀土强国。在稀土资源的开发和利用上，与世界稀土强国相比，我国还存在着差距。这说明我国对稀土资源的利用效率并不高。那么我国当今从事稀土行业的企业究竟是什么状况，他们的生产经营水平究竟怎样?从事稀土行业企业之间经营效率存在多大差距?同时随着稀土的重要性被日益关注，稀土行业也成为投资热点。因此为了了解稀土行业企业的现状，对稀土行业企业

7、经营效率进行客观评价，本文通过选取中国稀土行业中具有代表性的上市公司为样本，对其经营绩效进行评价研究。对于企业绩效评价，国内外学者进行了不断的探索，各种评价方法得到应用，其中DEA方法被提出后，在许多领域得到广泛应用，而且随着研究的深入，各种理论不断成熟，各种模型逐渐出现，与其它评价方法相比DEA方法在多投入多产出领域具有很大的优势。本文选择使用DEA方法对稀土行业上市公司进行绩效评价研究，也是对其应用的推广进行了一次积极的探索。稀土行业虽然在国民经济中具有重要地位，但对于稀土行业企业经营绩效的研究并不充分。通过本次研究，将有助于我国稀土企

8、业的经营效率的提高，推动企业创新发展，也为企业自身调整战略、整合资源、提高效率提供了依据。本文也希望通过这些研究，能为投资者、政府及其他利益相关者在进行决策、投资时提供参考。第一