浅析商业银行信贷风险管理和防范

《浅析商业银行信贷风险管理和防范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、浅析商业银行信贷风险管理和防范现状分析信贷风险融资效率一、我国商业银行信贷风险的现状及特征(-)企业融资效率与资源配置企业融资就是企业为经营和生产准备好所需资金的过程或行为。只有准备好了经营和牛产所需的资金，然后才有可能开始真正的牛产经营过程。因此企业融资是企业经营和牛产过程的前提条件和支持系统。在现代经济社会中,经济活动的基本单位是企业和个人。企业是从事生产和流通的经营性组织，也是基础性的经济单位。而企业的资金融通、筹集又是现代企业正常、顺利运转的基础和前提条件。因此企业的融资不仅对于单个企业来说具有牛死攸关的重要性,而且对整个社会经济的发展也具有重要的意义。企业

2、融资不以单个企业财产状况和资金积累为前提条件，也不以整个国家或社会资金总量为条件。它所涉及的是通过改变资金在不同企业之间的使用状况而推动现代经济的发展，因此，它既可以突破现有企业资金总量的限制，也可以突破地区与国家的边界范围而对企业的正常运转和国家经济的发展注入必要的预付资金。可见企业融资过程实质上就是资源配置过程。特别是在市场经济条件下，资源的使用是有偿的，其他资源只有经过与资金的交换才能投入生产。这样工业化过程屮资源的配置就表现为工业发展供给和配置资金的问题即是将资金投入使用还是闲置，是将其投资于直接生产部门述是基础设施，是将其投入于产出效率高的行业或部门还是补

3、贴亏损企业的问题。由于资金追求增殖的特性促使它总是要向个别收益率比较高的企业流动，因此，不同行业、不同企业获得资金的渠道、方式与规模实际上反映了社会资源配置的效率。企业融资过程实质上也是一种以资金供求形式表现出来的资源配置过程即企业能否取得资金,以何种形式、何种渠道取得资金。将有限的资源配置于产出效率高或最有助于经济发展的企业或部门，不仅可以提高社会资源配置的效率，同时也将刺激效率低的部门高效率，否则它们就会因为资金断绝而被淘汰。这样，通过资金的运动，个别企业在实现自身利益最大化的过程屮，来实现整个社会资源的优化配置和经济效率的提高。1实践证明，企业融资与现代经济已

4、完全融合为一体。企业融资对现代经济发展的直接和间接贡献已达到全部经济发展的2/3左右，很明显要保证现代经济的顺畅运行和稳定高速发展，必须调整企业融资结构，以实现企业最佳融资能力(效率最高)，企业融资效率便成为一个关键的因素。(-)企业融资效率与银行危机的内在生成机制企业融资低效率是我国经济的运行特征。多投入及多消耗,使经济运行对银行体系形成-种自下而上的资金需求压力，形成中国特色的资金倒逼机制。在传统的计划经济体制下，国有企业的资金来源主要通过财政渠道划拨,改革以来，这种状况有了很大的变化，财政与银行的职责分工有了较大的调整企业的外部资金来源已从依靠财政逐渐转变为主

5、要依靠银行。90年代中期，财政已基本不向企业增资，以前未拨足的流动资金也不拨付了。企业实际上只能依靠贷款而发展,因为除了银行贷款这一渠道外不存在其他的融资渠道。我国经济已从“计划一财政主导'‘进入“银行融资推进”的发展阶段。由于企业借贷没有内在的约束机制，因此一部分企业借贷的规模越来越大。即便是原来自有资本比较多的企业，由于90年代以来的扩张中过分依赖银行借贷,把银行贷款当作股本投资使相当一部分国有企业的债务与自有资木比例过大。正是由于国有企业对银行的极大依赖性，在银行主导型融资机制的作用下，形成了国有企业难以清偿的巨额债务和国有银行的大量不良资产。对银行系统而言,

6、不良资产比例过高是形成信贷风险从而促使银行系统脆弱性的主要因素。我们知道，高的不良资产比例意味着很大部分的居民储蓄已找不到对应的实物资本，或者说己经损失掉，同时也意味着部分国有商业银行在技术上已经破产,一旦触发信用危机，整个银行系统将面临灾难性的后果。可见，国有企业融资的低效率，就意味着国有银行的亏损,国有企业的规模越大，占gap的比例越高，就意味着国有银行的呆坏帐越多。同时，由于缺乏有效的破产机制，现行的资产重组的结果可能是好企业被低效率企业拖垮。从整个规模上看,就是国有经济即由国有银行所连通的国有企业的全体效率累积性的恶化。下面我们具体分析这种传递机制：1、企业

7、融资结构不合理导致银行资产负债运作存在严重缺陷有资料表明,2007年，国有企业【古I定资产的60%,流动资金的90%来自银行贷款,这种垄断性的单一间接融资形式必然使国有企业越来越依赖银行资金的支持，也使我国银行资金配置格局存在严重缺陷，如2005年我国国有商业银行的负债率为90.62%,国有商业银行自有资本占主要风险资产（贷款）的比重为45.2%,这种高负债的信用业务是建立在高度的公众信任基础上的，当公众信任度下降时首先遇到的最大冲击是存款挤提。大规模的存款挤提将使银2行破产倒闭，中央银行只能通过通货膨胀来提高银行系统资产的流动性。相比之下,90年代中期在美国的