z银行资本管理研究

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1、绪论理、财务管理、监管管理、司库管理等，提出了全面资本管理的理论，通过分析中国商业银行经营管理的发展及现在和未来面对的外部市场和监管环境，构建科学完善并具有发展潜能的资本管理体系。一直以来，我国对商业银行资本管理没有重视，经过银行业长期的制度完善和发展，尽管重视的程度增加，但不成为焦点。资本短缺始终是制约我国商业银行健康发展的瓶颈。由于我国监管部门的强力推动，商业银行通过境内外上市、财务重组、优化资产构成、控制贷款投放等多种形式提高资本充足率。根据2011年末的数据显示，我国商业银行加权平均资本充足率及加权平均核

2、心资本充足率分别为12．7％和10．2％，同时我国390家商业银行的资本充足率均已超过8％。上述数据表明我国商业银行资本充足率都达到或超过了监管要求，现今商业银行信贷规模急速增加、资本监管制度日益严厉，资本管理依然存在如资本补充模式单一、资本金结构不合理、不良贷款比重增大及外部金融环境建设滞后等问题，这些正是我国商业银行无法规避和亟待解决的问题，否则商业银行就可能会出现更大的风险。所以，我国商业银行要全面关注资本管理面I临的一切约束条件，资本管理应该统筹规划资本供求关系，提高管理效率，使资本、收益和风险三者之间能

3、够达到高度和谐统一。这就是写作本文的意义所在。三、国内外研究现状(一)国内研究现状与趋势4睡现今国内的相关文献及研究成果主要在两方面，即巴塞尔协议和提高资本充足率，为了适应全球经济一体化进程，我国商业银行也在不断进行改革，因此日趋增多的学者针对商业银行资本管理进行了研究。在对巴塞尔协议的研究方面，毛小威等(2001)对《巴塞尔协议》进行全面分析并提出在我国的社会形势下该协议对我国银行的运作风险监管方面所能带来的影响。章彰(2002)针对《新巴塞尔协议》的制定实施所能对我国商业银行信用风险管理产生的效果进行了分析研

4、究。巴曙松(2003)对《新巴塞尔协议》的一3一黑龙江大学硕士学位论文三大支柱进行了全面分析并阐明其所能对我国商业银行产生的效果及作用。巴曙松，刘清涛等(2005)比较分析了《巴塞尔新资本协议》和我国银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》。在对提高资本充足率的研究方面，周好文(2003)通过研究得出提高银行的资本充足率的关键性要素就是使国家信誉退出国有银行。张杰(2003)分析了银行资本金制度改革，指出国家资本应该逐步缩小比重。姜波(2005)分析整理了资本充足率管理的实行过程，提出了改善相关政策措施的计划及

5、对策。陈德胜等(2005)指出在今后的发展中，在确保我国商业银行资本充足率稳步提升的同时，也应该着重发展提高资本收益率和股东附加价值。巴曙松(2006)提出资本配置应该结合各种类型的资本观。徐磊等(2008)通过分析认为在资本监管的前提下，我国商业银行的资本变动与风险变动呈现负相关。吴博(2009)通过研究分析，指出了我国上市商业银行对于资本充足率方面仍然存在问题并以此提出改进建议。陈国辉(2009)以2007年的次贷危机为背景，对提升资本充足率的方法提出了建议。王胜邦(2010)阐明了我国商业银行资本管理自次贷

6、危机以来所面I临的种种问题及挑战。郭田勇等(2010)针对就次贷危机所带来监管成本的提高，使得商业银行所面临的的资本压力问题提出了解决的方案。巴曙松等(2010)指出资本充足率仍存在争议并提出对其未来的改进措施，同时在金融危机的背景下，银行的货币传导机制之一资本管理的作用不容忽视。苗雨峰，邓鑫(2011)在全面分析我国资本监管的基础上，提出资本监管的目的不仅是使银行风险防范能力有所提升，更应该对我国宏观经济的发展起到推动作用。(二)国外研究现状与趋势国外对于商业银行资本管理的研究起步较早，许多学者都针对此问题进行

7、了研究，并取得了一定的成果。Taggart和Greenbaum(1978)提出银行的经营管理者可采用科学的资本管理以不断降低各类风险。AllenN．Berger(1995)对资本监管标准的制定以及资本种类的划分进行了探讨，并指出基于国外银行界对资本管．d一绪论理的多项实践，为资本管理的理论提供了较多的实践经验。Hellwig(1994)提出一个区间内可同时包含利率风险的分布和流动性准备。Koehn&Santomere(1980)通过分析研究得出资本和投资组合的风险具有一定的联动性。Boot&Grennbaum(1

8、993)认为基于资本补充、存款保险和风险识别三者间的系统化仍用提升的空间。J．P．摩根(1994，1997)为能准确的界定各类风险与资本的关联程度，在基于VAR模型上计量出市场风险，同时以此建立分别能够量化市场风险和信用风险的RiskmetriCS模型和Creditmetrias。RobertMerton(1997)研究得出资本价值整体的构成因素有两个，即时间价值与风险价