商业银行关联交易法律规制研究

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1、西南财经大学硕士学位论文商业银行关联交易法律规制研究姓名：刘熔涛申请学位级别：硕士专业：法律·金融法指导教师：汤火箭20071101中文摘要随着我国商业银行股份制改造的日渐深入，各种战略投资者纷纷进入商业银行，商业银行的股权结构日益复杂，最终带来的将是各种商业银行关联交易的大量增加和更为复杂。银行业是一个特殊的行业，其在整个国家的经济运行中处于重要地位，因此合理规制商业银行关联交易事关国家的金融安全。而目前金融学界和法律界对银行业关联交易的研究虽然较多，但缺乏系统和深入的研究，加之目前关于银行业关联交易的金融立法尚存在较多空

2、白，从而导致监管部门不能对银行业关联交易进行有效监管。本文在分析银行业关联交易法律界定的基础上，考察国外金融立法和金融监管部门对银行业关联交易的规制措施，然后分析我国对银行业关联交易规制的现状和缺陷，有针对性的提出一些完善我国商业银行法律规制的建议，以期对中国银行业关联交易的规范发展有所裨益。本文分四章论述商业银行关联方、关联交易、国外规制关联交易的做法、我国商业银行关联交易规制的现状和问题并提出政策建议。第一章对商业银行关联交易法律属性进行分析，界定了关联方是指对一方经营决策具有控制或重大影响的入或机构，即关联方从质上表现

3、为对经营决策具有控制权和重大影响力，然后对商业银行关联交易的几种主要表现形式进行列举分析。第二章论述商业银行关联交易法律规制的必要性：第一节对国内乡}银行关联交易的现状进行论述；第二节分析商业银行关联交易对各方利益主体的风险和危害，指出对商业银行关联交易进行规制的必要性和紧迫性。第三章主要研究商业银行关联交易法律规制的立法原则与实践：第一节重点对国际上规制关联交易的三大原则即揭开公司面纱原则、深石原则、控股股东的诚信义务原则进行详细介绍，分析其在保护债权人和中小股东利益方面发挥的重要作用；第二节对国外规制商业银行关联交易的制

4、度进行介绍分析，先进国家对商业银行关联交易的规制主要从事前、事中、事后三个阶商业银行关联交易法律规制研究段加以控制(事前事中制度包括重大关联交易股东大会批准制度、表决权排除制度、独立董事制度、独立财务顾问制度；事后制度包括加强控股公司责任制度、股东大会决议的无效、撤销制度、股东派生诉讼制度、控股股东补偿制度、控股股东的赔偿义务、信息披露制度)，并提出这些制度对我国规制商业银行关联交易具有现实借鉴意义；第三节考察各国银行业关联交易法律规制监管的最新趋势。第四章分析我国银行业关联交易法律规制的现状并提出完善建议：第一节对我国当前

5、立法现状进行了剖析，指出当前立法的不足与闯题；第二节针对国内银行业关联交易的现状，．提出我国完善商业银行关联交易规制应采取的对策建议：提高立法层次，完善与商业银行关联交易有关的立法；完善商业银行关联交易的内部治理机制，加强内部控制；完善不同监管机构之间的信息共享和沟通协调机制；加强信息披露制度；加大对不公平商业银行关联交易的处罚力度。2【关键词】：商业银行关联交易法律规制监管体制———』墅堕AbstractWiththeincreasinglydeepgoingofChinesecommercialbanks’shareho

6、ldingsystemreform，allkindsofstrategicinvestorsmoveintocommercialbanksoneafte漕anothef．Thesharecompositionisincreasinglycomplicatedwhichcanmaketheintra—grouptransactionsbecomemuchmoreandmorecomplex．Thebankindustrywhichisimportantduringtheeconomicoperatingisspecial,it

7、havetodOwithChinesefinancialsecuritytostandardizetheintra—grouptransactions．Thereismuchstudyaboutintra·grouptransactionsinfinancialandlawcirclesnow,butitisnotsystemanddeep，inaddition'thereismuchblankaboutthefinanciallee：slationofthetransactions．Itmakesregulationdep

8、artmentCallnotsupervisethetransactioneffectively．‘Thispaperinvestigatestheforeignfinancialoflegislationandsupervisiondepartmentaboutthetransactio