酒鬼酒2010年度内部控制自我评价报告.pdf

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1、酒鬼酒股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告为加强内部控制，规范企业运作，增强管理水平，防范经营风险，提高企业效率，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》以及财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委颁布的《公司内部控制基本规范》等有关法律法规，公司董事会及相关审计监督部门对2010年度公司内部控制的有效性进行了评估。第一部分内部控制体系综述一、内部控制组织建设情况1、法人治理结构根据公司法、证券法、公司章程和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会、独立董事为主体构架的法人治理结构，制定

2、了相应议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。“三会一层”各司其职、规范运作。2、企业组织机构公司结合业务特点和内部控制要求科学地建立了企业组织机构，企业组织体系的职责权限明确。通过建立与完善内部控制制度和各项管理制度，使全体员工明确内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确每个组织环节或组织实体的权责分工。公司成立了产品销售中心、生产技术中心、企业管理中心、物资采购中心、品牌管理中心五大管理中心互相制衡的管理格局，基本形成了财务管理、行政后勤管理、人力资源管理、法律事务管理、生产技术管理、物资采购及物流管理、企业品牌管理、市场

3、营销管理、知识产权管理等内部控管体系。3、董事会专业委员会董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，促进董事会科学、高效决策。34、内部监审机构公司内部监督、稽核、内部审计体系较完善，建立了较为完善的内部监审机制。内部监督分为日常监督和专项监督，日常监督是指公司对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查；专项监督是指公司在发展战略、组织结构、经营活动、业务流程，关键岗位等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。公司的监审部直接对董事会负责，配备了3名专职内审人员，制定了专门审计管理制度，负

4、责对全公司及下属各企业、部门财务收支及经济活动的审计、监督。公司监审部在公司董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。对监督检查中发现的问题和缺陷，有权直接向公司董事会及其审计委员会、公司监事会报告。公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。二、内部控制制度建设情况（一）治理性内控制度制订完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《总经理工作条例》、《董事会专门委员会（战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会）议事规则》、《独立董事制度》、

5、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》等主要企业治理制度。（二）组织性内控制度按照公司法等法律法规和公司《章程》规定，明确了公司总体组织架构和责权体系，明确了分子公司的组织构架和职能权限，明确了公司高级管理人员的责权范围，明确了公司职能部门的机构设置和职责分工。（三）体系性内控制度（内部控制总制度）在公司原有《内部控制制度》的基础上，报告期公司又聘请了山东瑞华管理咨询公司设计完成了新的公司《内部控制制度》手册，已于2010年12月1日试运行。（四）专项性内控制度4除企业法人治理制度、企业组织制度、内部控制

6、（总）制度外，公司形成了较为完善的财务会计管理制度、行政后勤管理制度、人力资源管理制度、绩效薪酬考核制度、市场营销管理制度、生产管理制度、科技管理制度、质量管理制度、知识产权管理制度、品牌开发管理制度、物资管理制度等内控专项制度。其中：公司高度重视建立完善企业人力资源管理制度体系，实行了全员劳动合同制，公司的人力资源管理制度对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，有一套完善的绩效考核体系，并全面实现了企业用人社会化、市场化、专业化、职业化。第二部分2010年内部控制重要活动及成效1、以国家法律法规为准绳，进一步完善了企业治理制度

7、为建立规范、科学、精简、高效的上市公司运行机制，根据国家相关法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际，2010年11-12月，公司董事会及股东大会对17项企业治理制度进行了审议和修订，进一步明确职责权限，规范各项工作程序，推进公司规范运作、科学决策、守法经营、稳步发展。最新实施的企业治理制度如下：文件名称章程募集资金管理制度董事会议事规则信息披露管理制度股东大会议事规则投资者关系管理制度监事会议事规则外部信息使用人管理制度独立董事制度年报信息披露重大差错责任追究制度总经理工作条例内幕信息知情人登记制度董