主计业务共通性内部控制制度作业范例.doc

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1、主計業務共通性內部控制制度作業範例主計人事業務部分項目編號作業項目一、機關層級（一）主計人員任免遷調作業DH01１、主計人員任免遷調作業（授權部分）DH02２、主計人員任免遷調作業（程序授權部分）DH03（二）主計人員考績作業（授權部分）DH04（三）主計人員獎懲作業（授權部分）二、主管機關層級DH05（一）主計人員任免遷調作業（未授權部分）DH06（二）主計人員考績作業（未授權部分）DH07（三）主計人員獎懲作業（未授權部分）主計人員任免遷調作業(授權部分)程序說明表項目編號DH01項目名稱主計人員任免遷調作業(

2、授權部分)承辦單位一級主計機構作業程序說明一、第五序列以下主辦人員職務出缺（DH01-1流程圖）：（一）一級主計機構就其所屬同序列主辦屆期輪調人員先行檢討，有意願者，簽陳一級主辦人員同意，並核發派令。（二）一級主計機構所屬同序列主辦人員均無輪調意願，或暫無適合人選時，則簽陳該職缺擬辦理內陞或外補。（三）如奉示內陞，則將職缺公告於一級機關徵才資訊網或全國主計網，或以電子郵件通知所屬機構轉知同仁。（四）如奉示外補，公告前先徵詢同地區、鄰近地區同一陞遷序列屆期輪調人員，有意願者，簽陳一級主辦人員核示，並經輪調人員所屬之一

3、級主辦人員同意過調，再核發派令。（五）同地區、鄰近地區同一陞遷序列屆期輪調人員，無意願或暫無適合人選時，則將該職缺公告於全國主計網職缺通報欄，應徵資料由公告指定之主計機構收件。（六）公告期間至少5日（如逢假日順延補足5日），公告截止日，由負責之主計機構辦理甄審作業。（七）依甄審結果簽奉核可後，提人事甄審委員會審議。（八）簽陳人事甄審委員會會議紀錄，請一級主辦人員圈定人選或批示意見。（九）如一級主辦人員圈定人選，內陞案-簽發派令，外補案-發商調函，商調人員俟其所屬一級主計機構或機關函復同意函後簽發派令。（十）如一級主

4、辦人員批示意見係重新辦理，或經擬調任人員所屬一級主計機構或機關函復不同意過調，又無備取人員可供商調時，則簽辦重新辦理。二、第四序列以下非主管職務出缺（DH01-2流程圖）：DH01-1（一）一級主計機構簽辦職務出缺是否申請考試分發，或擬辦理內陞或外補。如申請考試分發，則將職缺提報考試及需用人員報表函報行政院主計總處；如奉示內陞，則將職缺公告於一級機關徵才資訊網或全國主計網，或以電子郵件通知所屬機構轉知同仁；如奉示外補，則將職缺公告於全國主計網職缺通報欄，應徵資料由公告指定之主計機構收件。（二）公告期間至少5日（如逢

5、假日順延補足5日），公告截止日，由負責之主計機構辦理甄審作業。（三）依甄審結果簽奉核可後，提人事甄審委員會審議。（四）簽陳人事甄審委員會會議紀錄，請一級主辦人員圈定人選或批示意見。（五）如一級主辦人員圈定人選，內陞案-簽發派令，外補案-發商調函，並俟其所屬一級主計機構或機關函復同意後簽發派令。如擬自行遴用非現職人員則須先函送行政院主計總處轉行政院人事行政總處同意自行遴用後始得發布派令。（六）如一級主辦人員批示意見係重新辦理，或經擬調任人員所屬一級主計機構或機關函復不同意過調，又無備取人員可資商調，或自行遴用非現職人

6、員經行政院人事行政總處函復不同意自行遴用時，則簽辦重新辦理。DH01-4控制重點一、各級主計機構職務出缺，除依輪調或陞遷規定辦理外，如遴用新進人員時，應具擬任官等職等任用資格，並以績優者為優先，且需符合行政院主計總處及所屬主計機構新進人員作業原則規定。DH01-2二、主辦人員職務遷調，自93年起已修正主計主辦人員之職期為4年，並將遷調機制修正為：(一)屆期遷調人員主動協商，(二)由各一級主計機構協商，(三)行政院主計總處統籌辦理等三階段實施。並規定各級主計機構主辦職務出缺，應先就屆期輪調人員先行檢討輪調後，如無輪調

7、者，則由行政院主計總處人事處將與該職缺同一陞遷序列之同一地區任期屆滿6年以上人員名冊，提供出缺單位之一級主計機構參考，或由出缺單位或其一級主計機構逕至全國主計網查詢名冊，實施跨主計機構之遷調，如確無適當調任人選，再依規定上網公告辦理甄選作業。三、各主計機構職務出缺上網公開甄選外補人員，除有下列情形外，不宜限定現職人員為參加甄選之條件。（一）尚有考試錄取及申請補訓人員待分配。（二）自當年度高、普、初等考試、地方公務人員特種考試及其他特考，於考選部舉行考試之日起至該項考試主計類科錄取人員分發完畢止，實施職缺管制（不得自

8、行遴用非現職公務人員）。四、職缺公告期間至少5日（如逢假日順延補足5日）。五、上網公告資料-職缺之機關名稱、職稱、職系、官等職等、名額、辦公地點、公告期間、資格條件、工作項目、聯絡方式、檢附應徵之資料、送達時間，並應比照行政院主計總處作業方式，不作特殊資格條件之限制。六、上網公告時明列候補名額及期間，名額不得逾職缺數2倍，並以遞補原公開甄選職缺或職務列等相同