a企业内部审计案例分析

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1、独创性声明本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：年月日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权华中科技大学可

2、以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保密□，在年解密后适用本授权书。本论文属于不保密□。（请在以上方框内打“√”）学位论文作者签名：指导教师签名：日期：年月日日期：年月日万方数据华中科技大学硕士学位论文摘要作为公司治理中必不可少的组成部分之一，在企业的改制与发展中，内部审计扮演了越来越强的角色，然而公司作用并不乐观，种种的问题严重制约内部审计制度的各种能力的发展，就内外部审计中交叉作用的效力来说，效力不足，公司各部门和人员

3、对内部审计的排斥等，这些都是内部审计中需要迫切解决的问题。近年来，中国的房地产行业进入了快速发展的黄金时期，在发展的过程中表现出以下特点：房地产企业发展快、利润高，但房地产行业的高速发展也面临着很大的风险，这些风险主要来自于行业扩张与政策导向性。在这样的背景下，如何来管理风险是每个企业不得不应对的问题。在这当中，A企业的内部审计取得了显著地成效，成为行业中风险管控的佼佼者。本文主要运用案例分析的研究方法，通过对A企业的内部审计实施情况进行分析，得到的内部审计的各种作用，使得内部审计控制可以更好的

4、为众多公司企业利用，更好地服务于我国的经济建设。本文从内控监督控制的角度出发，首先介绍A企业自身及其内部审计实施的相关情况，其次分析A企业内部审计实施效果、实施经验，在简要介绍其内部审计角色定位、内部审计工作的内容和方法的基础上，分析其内部审计实施过程中值得借鉴的经验和存在的不足之处，得出A企业内部审计实施的启示，并得出A企业内部审计实施的启示，使得内部审计控制的作用可以更好的为国内边缘审计提供更大的服务和能力的提升，更好地服务于我国的经济建设。关键词：内部审计内部控制监督控制I万方数据华中科技

5、大学硕士学位论文AbstractAsoneoftheessentialcomponentsofcorporategovernance,theinternalauditplaysanincreasinglyimportantrole.However,fromthepointofviewofthecurrentinternalauditimplementationinourcountry’senterprises,thedevelopmentoftheinternalauditisnotmature

6、andmanykindsofproblemslimitthefunctionofinternalauditseriously,suchasinternalandexternalauditandcross-incompatibility,lackofeffectivenessoftheinternalauditdepartmentsandtheexclusiontoCompany’sinternalauditbyofficers.Thesearetheproblemsthatneedtobesol

7、vedurgently.Inrecentyears,China'srealestateindustryhasenteredarapiddevelopmentofthegoldenage,showedthefollowingcharacteristics:intheprocessofthedevelopmentoftherealestateenterprisestodevelopfast,highprofit,butwiththerapiddevelopmentofrealestateindust

8、ryisfacedwithalotofrisk.Inthiscontext,howtomanageriskiseveryenterprisehavetodealwithproblems.Aenterprisesignificantachievementshavebeenmadeintheinternalauditofenterprises,becometheoutstandingriskcontrolofindustry.Thisarticlemainlyusesthemethodofcases