国内外再担保风险分担机制简述

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1、国内外再担保风险分担机制简述一、国外再担保风险分担机制　　中小企业信用担保制度作为一种解决中小企业融资难而建立起来的信用制度，在国外已有几十年的发展历史。西方发达国家如美国、日本、韩国等建立信用担保体系较早，运作较成熟，在机构组织、资本筹集和风险规避等方面有很多成功的经验。　　（一）运行模式　　美国、日本实行政府强制性再担保制度，基金完全由政府财政出资或由政府直接操作，再担保程序简洁、运行高效，再担保风险分担比例、费率等设计合理。韩国实行政府诱导性信用再担保制度，再担保资金来源多样化，有会员费、政府的预算拨款和金融机构的捐助款组

2、成，中小企业信用再担保职能多样化，中小企业信用再担保程序简洁高效，权利义务设计清晰，再担保风险分担比例、费率设置合理。　　1.资金筹集。政府在财税政策上的有力支持是各国担保机构成功运作的基本保证。发达国家信用担保资金主要来源于财政资金，其他来源为补充。美国中小企业信贷担保计划的资金主要由联邦政府直接出资，每年国会从预算中拨款补贴，补贴的数额取决于补贴率，进而取决于小企业局收支的确定，且担保体系的净损失由政府财政补贴；日本中小企业金融公库的实收资本完全由国家财政出资，其中，用于支撑再担保业务的资本占比为65％、融资业务占比为34％

3、、资产证券化支援业务占比为1％，地方性信用担保协会的资金由中小企业金融公库、地方政府和金融机构捐助共同组成，实行多元化投入（孙昌兴等，2011；陈丽华，2005）；韩国信用再担保体系由韩国信用保证基金联合会联合16个地区信用保证基金会组成，信用担保基金的总资本是由政府、金融机构出资并累计结转利润组成，来源于地区保证基金缴纳的会员费、政府的财政拨款以及金融机构的捐助（李丽丽，2014）。　　美、日发达国家十分重视政府在再担保制度演进中的作用，美国再担保是由政府直接操作，日本的再担保资金是由政府全额提供。韩国是发展中的发达国家，其再

4、担保资金是通过多方渠道筹集的。　　2.管理体制。美国实行权责制的中小企业信用担保体系，以事前承诺作为保证的事后补偿，一般对协作银行采取授信管理，发生损失后由银行向担保机构申请补偿。美国信用担保体系以中小企业局为主要的担保机构，集担保与再担保功能于一体，对各地分支机构实行统一领导和管理。联邦政府根据产业政策和相关法律制定小企业担保贷款计划，对基金的用途、贷款条件、担保金额和费用，以及执行机构的职责均作了具体规定。小企业局负责管理计划执行和完成情况，有权决定是否为贷款机构提供担保，但不干预贷款决策过程。日本和韩国采用实收制的中小企业

5、信用担保体系，政府、担保机构、银行、企业之间的关系明确，以实有资金作为保证的事前保证，将担保资金存入协作银行，发生损失后由专门账户直接拨给银行作为补偿。韩国信用保证基金除总会外，在7个州设立区域业务促进部，下辖80个基金分会；日本的信用保证协会实行分级负责制，中央设信用保证协会和中小企业信用保险公库，同时地方设信用保证协会，日本信用保证协会对担保业务有调查权和决定权，内部设立理事和监事执行和监督担保计划，信用金库负责为地方信用保证协会提供再担保，实行严格的审、保、偿分离制度，形成了担保与再担保相结合的双重担保制度（于中琴，201

6、2）。　　由于美、日拥有完善的市场制度和充足的国家财政做后盾，美国和日本再担保制度以市场化运作为主，；相比之下韩国的经济和市场的完善程度自然不能和美日媲美，因此，其再担保制度以政府诱导为主。　　3.担保结构。虽然财政资金是担保资金的重要来源，但是政府部门一般并不直接负责信用担保机构的运作，不干涉具体的担保业务。美国中小企业信用担保机构的担保金额一般不超过贷款的75%-80%，日本中小企业担保协会的担保金额不超过贷款的70%-80%，韩国信用担保基金的担保金额不超过贷款的70%-80%。按照国际惯例，担保机构的担保倍率一般不超过1

7、8倍，日本的中小企业信用担保的法定倍率可以达到60倍。相对而言，美国为50倍，韩国为20倍，其他多数发达国家担保资金放大倍数一般在10倍左右（王丽珠，2009）。在美国，小企业信贷保证计划由联邦政府的代理机构小企业管理局负责执行和管理，实行一级担保，由中央担保机构在各地设立分支机构。日本则实行以市场为主导的公开操作型担保体系，由信用保证协会和信用保险公库两个相互关联的子系统构成的二级担保结构，政府管理部门加以监控。担保项目办理过程中，程序性事务由贷款金融机构处理，日常管理由当地信用保证协会落实，风险控制依托日本信用风险数据库协会

8、(CRD)管理。在日本的中小企业信用担保中，没有反担保的业务占到总业务的60％以上，就是由于通过完善的中小企业信用风险数据信息平台，向金融机构和投资人提供可靠的信息。这两种中小企业信用担保结构均以中央政府的强大财力和国家信用为后盾，分散风险也为中小企业提供更大的