商业银行风险控制和防范

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1、商业银行风险控制和防范【摘要】本文在对商业银行风险进行了概述的基础上对我国商业银行面临的各种风险进行深入分析，然后针对存在的风险提出风险防范对策，使得银行业能更好的发展，从而提高我国商业银行的竞争力。【关键词】金融；国有商业银行；银行风险文章编号:ISSN1006-656X(2013)12-0031-01银行是市场经济的中枢，其中风险既是商业银行损失的来源，同时也是盈利的基础。从某种意义上讲，商业银行就是“经营风险”的金融机构。商业银行是否能够承担和管理控制风险，将决定着商业银行的经营成败。随着业务的发展和竞争的加剧，商业银行面临的风险也呈现出复杂多变的特征，对这些风险进行识别、

2、分析并采取科学的控制手段和方法，是商业银行保持稳健经营，实现安全性、流动性、效益性经营原则的根本。一、我国商业银行存在的主要风险随着银行业竞争的加剧、存贷利差的变窄、金融衍生工具的广泛运用，特别是金融自由化和金融创新的迅猛发展，使银行面临的风险呈多样化、复杂化、全球化的趋势，大大增加了银行所面临风险的复杂性。(-)信用风险信用风险是商业银行在业务经营中面临的最基本的一类金融风险。广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化，负债业务中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程

3、中，由于各种不确定性，借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。信用风险可具体分为三类，即违约风险、敞口风险和追偿风险。违约风险是指发生违约事件的可能性；敞口风险是指未来风险金额的不确定性所产生的风险。追偿风险是指违约风险的追偿是难以预计的，它们取决于违约的类型、是否存在担保或抵押物及其类型、违约发生时的背景等诸多因素。（二）市场风险市场风险是指由于金融市场因子或市场价格的不利变动而使银行表内或表外业务发生损失的风险。在银行市场风险里，利率风险可能最为重要，因为银行资产和负债绝大部分金融工具都是以利率为定价手段的，利率波动会直接导致其资产价值的变化。银行决策失误的可能性也就增加，交

4、易收益的不确定性增加，最终集中表现为市场风险。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。(三)操作风险操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险按风险类型可以分成四种，分别为内部操作流程、人为因素、系统因素和外部事件。操作风险不仅是与银行的“操作”(如信息系统出现故障、业务流程上的问题等)相关，而且也与银行业务操作之外的领域相关，如欺诈交易、模型风险、报告和会计体系出现问题等。相对于信用风险和市场风险，操作风险具有如下明显特点：(1)操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险，而

5、信用风险和市场风险更多的是一种外生风险。(2)从覆盖范围上看，操作风险管理实际上覆盖了几乎银行经营管理所有方面的不同风险，既包括发生频率高但可能损失相对较低的日常业务流程处理上的纟比漏，也包括发生频率低但一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的存亡的自然灾害、大规模舞弊等。(3)一般而言，业务规模大、交易量大的商业银行受到操作风险冲击的可能性最大，但不一定大规模的银行操作风险就一定大，这还要考虑内部操作系统的稳健、控制程序和技术安全等多个方面。(4)随着技术水平的不断提高，操作风险表现形式变化迅速。例如“9•11”恐怖袭击后，人们开始关注一些难以预料的风险，由此对操作风险管理的

6、要求也越来越高。（四）其他风险除了上述主要的三大风险外，银行还存在包括流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险在内的诸多风险。二、我国商业银行的风险防范对策（一）贷款质量分类管理我国银行的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务，在信贷过程中，由于各种不确定性，借款人不能按时偿还贷款本金利息，针对防范商业银行的信用风险，更好的加强银行的信贷管理，中国人民银行在我国各类银行中开始全面施行贷款质量五级分类管理。贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款五类，其中后三类称为不良贷款（二）金融创新金融创新可使银行的市

7、场风险降低，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等方面开展的各项新活动，最终体系为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。（三）内部控制内部控制的目标是合理保证银行经营管理合法、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进银行实现发展战略。商业银行面临的操作风险，是不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成的损失。因此，商业银行应当