职责财务制度(财务各个岗位的

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1、会计岗位责任制根据《会计法》中会计机构，会计人员的主要职责及法律责任的规定，为明确权责，适应本公司内部管理的需要，公司财务部实行岗位责任制。第一条根据《公司法》及公司董事会的要求,对公司董事会和公司领导负变动责任。第二条建立公司财务会计岗位责任制。做到分工合理，职责明确，又能体现分工协作。根据政策变化及公司内部管理的演化，及时完善修订岗位责任制。第三条具体组织和领导财务管理：会计核算，会计分析，会计检查的有关工作,关建立和完善有关内部管理制度。使财务工作科学化、规范化。第四条参与生产经营会议及重要经济合同（或协议）的确定。负责利用有关政策,会计信息资料”为经营决策提供依据。第五条组织协调资金收

2、支计划的编报及考核工作。收支计划经公司领导审核批准后，运用统计方法控制执行，并将执行t青况报送总经理。第六条按期向董事会和公司领导汇报财务情况和经营成果。认真审核会计报表,保障数据真实可靠，及时向有关方面报送。第七条遵守税收法规，审核各项应交税金，其他应交款项。处理税收的有关事项。第八条按照《会计档案管理办法》规定，制定内部会计档案的保管，调阅制度,保障会计档案的完整性,为生产经营服务。第九条督办会计工作交接事项。保障会计记录的连续性和会计资料的完整性。第十条组织财会人员学政策、学政治、学业务技术，树立实事求是，公平公正,遵纪守法的职业道德观，不断提高财会人员的素质。第十一条负责或督办公司领导

3、或上级交办的工作事项。主管会计岗根据公司内部管理情况,财务部人员编制的需要，制定本岗位责任制。第一条主管会计的工作，对财务部经理负责。根据总经理或本部经理的需要，提供有关数据资料。第二条公司和资产、负债、成本、费用、收入利税、权益的有关业务和账务处理。1、有关业务包括：(1)规定计提、摊配预提费用,各种待摊费用,各项应交款;(2)查帐;(3)结帐;(4)对帐；(5)稽核材料产品帐；(6)物资盘点查验；(7)装订、保管会计凭证；(8)保管会计档案及有关合同协议；(9)申报、计算、缴纳各项税费事项；(10)综合统计；(11)机的保养和维护；(12)电算化损伤及资米书是供。2、财务处理包括:(1)办

4、理日常借款、报销，填制审核会计凭证；(2)登记除出纳员经营帐务之外的明细帐；(3)汇总会计凭证；(4)登记总帐；(5)编制会计报表(包括内部报表)。第三条会计核算的进度程序及职责。1、每月3日前完成:(1)预提费用的提取、核对及待摊费用的结转;(2)工资、水电、折旧、制造费用的摊配的帐务处理；(3)完成产成品、在产品的成本核算工作。2、每月4日前完成销售成本的结转工作。3、每月5日前完成销售费用、管理费用、财务费用、税金及附加、营业外收支帐项的结转工作及利税结转工作。4、每月6日前完成会计报表及各种明细帐资料。报送财务部经理审核、签字。5、每月10日前完成免、抵、退税预申报资料，每季度后25日

5、前完成季报汇总资料。6、完成报表编制后,即可进行税金的申报、解缴工作,时间要求按税务规定。并复印、保管各种纳税资料。以备审计及审计及税务检查用。第四条进行的其它稽核工作(在完成报表编制后)：1、审核每月应收应付帐单。2、各项应收款、其他应收款、应付款、其他应付款明细表。3、追踪各生产部门成本资料完成情况。第五条保障会计信息质量，做到准确，帐帐、帐表、帐实相符。第六条年度决算，执行公司财务部的规定。第七条根据有关规定，负责编报统计报表，并按时报送有关方面。第八条发票的购买、保管、领用、注销，要做好登记工作。报告发票管理的有关规定。第九条负责本部经理交办的工作。第十条保管、整理会计档案。出纳员岗位

6、制度根据《会计法》、《会计基础工作规范》及银行结算规定和本部编制情况，制定本岗位职责。第一条本公司货币资金的核算及保管的相关业务和帐务处理。1、业务包括:(1)办理货币资金收、支事项;(2)提取现金和解缴现金；(1)传递保管有关货币资金收、支的原始单据并及时送主管会计处理帐务；(2)保管现金和各种有价证券；(3)保管货币资金结算印章和银行印签章、变码器；(6)兑换货币资金；(7)在归档前保管货币资金明细帐和银行对帐单；(8)货款进帐，通报营销部有关人员；(9)保管、购买空白单据，做好购进、领用登记手续。2、帐务处理包括:(1)办理日常收款和付款手续；(2)正确使用有关印章；(3)收、支款凭证的

7、填制或输入电脑，经主管会计审核后登记；(4)登记现金、银行存款、其他货币资金明细帐；(5)有关货币资金的查帐、结帐、对帐工作；(6)提供汇率调整资历料；(7)编报岀纳报表和银行帐余额调节表。第二条货币资金明细帐按币种、开户行帐号分别进行明细登记；余额与总帐、库存、银行对帐单相符；银行存款明细帐与对帐单不符时，应编制余额调节表。第三条及时提取现金和解缴现金,根据具体情况，采取按安全措施。第四条及时登