财务不符合项整改报告

《财务不符合项整改报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、财务不符合项整改报告第二方审核不符合项整改报告核发现1、审Checkedidentificationofcompetenciesandfoundthattherewasnoeffectiveidentificationforsomepositionssuchasinspector,QAManager,ProductionMana,ge:randCastingteamleader・根本原因分析：使用了《业绩考核合同》中的“岗位描述”代替《岗位工作人员任职要求》，但前者并没有覆盖所有的岗位。纠正措施：识别所有工作岗位，并制定《岗位工作人员

2、任职要求》。预防措施：按工艺流程图细分工作岗位，修订质量手册工艺流程图、以及《职责、权限和沟通》的内容。修订《人力资源控制程序》，加入《岗位工作人员任职要求》。客观证据：《人力资源控制程序》、《岗位工作人员任职要求》、质量手册工艺流程图、《职责、权限和沟通》。2、审核发现：Checkedthein-processandfinalproductioninspectionprocedureandfoundthatitdidnotincludemaininspectioniterns・根本原因分析：文件中未规定主要检查项目，但实际上我们已经

3、使用了其它方式进行了控制，所以我们没有修订过程和最终产品检验程序。不符合项整改报告财务部整改报告集团公司领导：XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纟比漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下,我部门对发生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下:一、整改内容1、2、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额

4、都发生差异。3、4、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。二、事件发生原因1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度,未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发

5、票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发失误而失去最佳纠错时机。2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。3、成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏工作经验，入库计数管理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促，当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执行。三、给公司造成的后果1、因出票人轻率岀票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多

6、付款项为元。2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影响，也没实际损失。3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计量，失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的，公司不得不多次组织人力、物力、财力盘点实物，又给公司增加了一定的不该发生的费用。4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。四、整改结果1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。2、磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因,进行

7、备注说明，并另行制作了调节表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。3、多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。4、库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经开始实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点，对库管员进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳萍因熟悉存货分布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。5、漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正原始台帐记录。7、对账实不符部分已经做了据实调

8、整。全厂于XX年11月25日完成资产复查和补盘工作，现正在进行资料整理。五、整改后的反思及建议:1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核，以提高下属的工作能力，及时发现错误，并力争给每个岗位配备适合的工作