采购结算管理标准

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1、采购结算管理标准采购结算管理制度1.范围本标准规定公司配件，原材料，机物料的采购以及委外加工结算的具体要求本标准使用于公司所有的采购财务结算2.规范性引用文件《发票管理办法》3.职责3.1公司财务部是采购结算的最终部门，负责有关票据的审核，结算3.2审核中心是公司所有采购物品的价格管理部门3.2采购，配套部门是公司所有物资采购的实施部门4.价格4.1审核中心负责采购物资的价格、加工费价格洽谈及供货系数的最终确定3.2审核中心对已审定的各种价格形成价格表，报公司总经理审批盖章后下发有关部门，采购部门以此与对方结算，财务部门以此作为审核

2、票据的依据。凡需要电脑审批的则以电脑上的价格为审核依据。1.3审核中心将经批准后的价格，在1日内完成录入K3系统，以后凡遇价格调整，应将新批准的价格立即更新,并且每月20日应对K3系统中的物资价格进行一次梳理。4.4审核中心负责制定自制件的锻件定额，并将定额数据录入到K3系统，新产品在没有制定精确的定额前，可以简易模定额或在锻件送达公司时进行称重作为定额录入到K3系统，待正式定额制定后再及时更新数据，以便财务及时准确进行成本核算。4.5改制产品应有通知、记录，并告知财务部。5.物资采购5.1物资采购中采购、配套部门按公司生产计划或申

3、购单执行，并在K3系统中生成采购订单。2.2采购、配套部门在接到采购计划或申购单，应先查询该产品有无确定价格，无确定价格的不得采购，并通知审核中心立即确定价格。4.3已采购的物资由各部门统计员或仓管员根据采购订单生成入库单，核对采购数量无误后，在K3系统中关闭采购订单。3.3低值易耗品（零星物品）米购，每月结算一次，每月20日前通知对方开具发票。3.4配套件按量划分，采购量较大或金额较大的每旬通知对方开具一次发票；量小或金额小的可每月开具一次发票，每月20日前通知对方开具发票。5.5每份入库单的物资必须一次开完，不允许拆单开票；多份

4、入库单可以合开在一张发票上（或附清单），但必须是按入库记录逐条开具在发票上（或附清单）。5.6为避免月末结算发票集中到达，给发票审核、入账带来的压力，采购，配套部门应合理安排时间通知供应商开票。6.发票审核4.1采购'配套部门应知会对方将开具的发票用快递送达公司，采购、配套部门在收到发票的2日内将发票核对完毕，并送审核中心对价格进行审核。审核中心在收到发票后2日内审核完毕，并送财务部复核入账。4.2各部门在发现票据不符合要求或有差错应在第一时间通知对方要求重新开票。3.2财务部发现票据不符合要求应退回有关部门，有关部门应在第一时间通

5、知对方要求重新开票。1.3发票传递过程中各部门应办理移交登记手续。4.4财务部负责有关票据和K3系统数据的最终审核。4.考核1.1所有部门数据输入必须按信息化室规定时间完成,特殊情况内部单据录入时间的确定由部门第一负责人落实。3.2凡不按规定操作的对责任人和部门领导人进行考核。3.3对部门内勤人员的工作质量和工作时效进行考核,