费用借款、报销审批制度

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1、深圳丽泽智能科技有限公司企业管理规章制度费用借款、报销管理制度第一条为加强财务管理，堵塞漏洞，严格控制费用支出，确保公司各项工作的顺利进行，特制定本规定。第二条切实实行财务“一支笔”审批制度1、公司各项费用开支必须由总经理亲自审批，或在规定的数额及规定的开支范围内授权审批，凡未被授权的代批无效。2、被授权审批人员在财务部需留有签字字样备核。3、授权范围：（1）公司办公设备、原材料采购要由总经理亲自审批。（2）代理产品采购由总经理亲自审批。（3）日常办公费用在2000元以下的可由主管副总审批。（4）差旅费用在3000元以下的可由主管

2、副总审批。（5）招待费用在3000元以下的可由主管副总审批。4、权责一致，责任到人。被授权签字的人员要对所签事项负责，如果以后发现有问题，签字人和经手人要分别承担相应的经济责任。第三条付款、借款手续：1、实行费用借款预先审批制度，严格控制借款数额。2、各项费用开支必须由经办人事先填报“费用开支申请单”（包括付款申请单、借款申请单、支票领用单等），经批准后方可借款。审批权限、程序按上述审批制度办理。3、付款申请：（1）填制付款申请单，申请范围包括：货款、多付款、佣金及公司自用设备等。-81-深圳丽泽智能科技有限公司企业管理规章制度（

3、1）采购商品，需注明付款方式（现金或支票）、数量、单价及用途。（2）付款对象应注明公司或个人，帐号或卡号，及完整的公司资料留公司备档。（3）多付款、佣金等返还，应等款项到帐才能返还并及时提供对方收款收据，最长不得超过一周。（4）外购公司自用设备，另到行政部填制设备申领单，并备案。（5）超过元，提前7天申请，以便安排付款。4、借款申请：（1）填制借款申请单，申请范围包括：个人借款、差旅费预支等。（2）差旅费预支，应注明出差时间、行程，在公司制度规定标准内预支且在出差结束一周内报帐。第四条报销程序：1、真实有效的费用开支，先由本部门部

4、门经理签字后，由总经理审批或在授权范围内由主管副总审批后报销。2、公司领导（董事长、总经理、副总经理）直接开支的费用，由行政部负责统一填报，经总经理签字后，凭报销单据到财务部办理审核报销。3、各项费用借款应在支出发生后一周内到财务部办理报销手续，因故不能按期报销的，须书面说明原因并经总经理同意后给予适当延缓。对于无故拖延或未申明理由者，原则上不办理新的借款，并从工资、奖金中扣还。4、单项金额超过人民币500元的，必须使用支票结算，特殊情况，必须报公司总经理批准后方可借款和报销，否则，财务部有权拒绝受理。出差费用和市外开支例外。-8

5、1-深圳丽泽智能科技有限公司企业管理规章制度5、报销人员在办理报销时，必须详细列明开支项目、内容、金额、票据张数、经手人、审批人等，否则，财务部有权拒绝受理。6、采用涂改伪造、假冒签字、弄虚作假的，一经查实，不论金额大小，一律予以当事人除名，构成犯罪的，要追究法律责任。第五条财务人员要严格执行国家和公司有关财务制度、规定，对发现的问题要及时提出意见和建议，对违反规定的不得给予办理，否则，按失职论处。第六条本制度由财务部负责督促落实。第七条本制度经公司总经理核准签字后公布实施，本制度自公布之日起开始执行。本制度解释权归公司财务部。-

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