餐厅稽核报告

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划餐厅稽核报告　　1.目的：严格规范餐饮部财务操作，减少因人为因素而造成的不必要的经济损失。　　1职责：　　餐厅服务员严格遵守餐饮部财务操作规程；　　各部门经理和领班督导本部门的财务操作；　　餐饮总监全面负责餐厅稽核管理制度的实施；　　2操作程序　　营业日报表要与收入一致，各项数目要准确，左右要平衡，单据齐全并盖上该餐厅的收款专用　　章，收款员签名，住客签账或收信用卡要给客人签名；　　挂账的账单要有签名并附有挂账单位订

2、单，或“点菜单”，报总经理室经总经理或有关部门经理　　签名批准；　　若餐厅服务员遗失账单，要餐厅经理出示证明，由稽核扣罚当事人；　　开三联发票和收预付款单据要俯上副本，冲预付款必须要三联齐全；　　“点单”的内容改变后，要有原因说明及主管签名；　　作废的账单，要有原因说明及主管签名，且三联单要齐全；目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训

3、计划　　收信用卡和支票要分清种类填写报表；　　所有签单要输入电脑，然后记录在签单本上，待收款要有签单说明；　　3使用表单　　点菜单1-FB-G-39-04　　第1页，共1页　　****有限公司　　审计报告　　**审字［XX］第003号关于食堂经营管理情况的审核报告根据公司制定的XX年审计计划和领导要求，我们从XX年6月28日开始对公司XX年1-6月份食堂管理情况进行了综合评价和审查，目的就是　　核实食堂收支核算的真实性，食堂日常管理的规范性。本次我们主要审查了公司食堂管理制　　度、材料购进明细单、食堂收支日记账、食堂每月库存盘

4、点记录、食堂每月经营利润表等资　　料。经对上述资料审查、评价，公司食堂整体管理情况还是比较良好的，对现金收支管理、　　材料采购的记录、检验、付款审批等程序都比较健全，但对于其中的一些小细节做得还不够　　完善，如综合管理部对公司食堂管理制度中部分条款执行的不是很到位，财务部对于食堂收目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　支日记账

5、内部审核做得还不够完善等。望综合管理部和财务部以后加大对食堂这方面的管理　　和监督。　　现把本次审计的情况详细说明一下：　　一、对于食堂管理方面为了核实对食堂管理制度的执行情况，我们进行了查看和询问，对于一般条款如售饭打　　卡管理、卫生管理、食堂人员行为规则等是按照制度执行，但也有个别条款没有一贯执行，　　如第二章第十一条中，每天公布当天所进原料及食品的单价和数量，实行内外　　“全透明”制度,让广大员工共同监督食堂收支情况。另外制度第十四条规定成立食堂检查小组，由各相关部门各安排一人组成，每位成员负责一周的监督工作。　　监督员

6、每天早上检查所进蔬菜及肉类的质量，核对价格并在《食堂采购明细表》上签字等，　　对于这一条的实际执行，现在的具体做法是，由食堂工作人员及管理部人员李英共同验菜和　　收料。　　对于上述两个问题去年在审计时就已经提出，对于购进菜品的价格和数量虽然有过一段　　时间的公示，但没有一贯的进行执行；对于成立食堂检查小组的问题，一直没有得到执行，目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保

7、从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　希望相关部门尽快落实。由于即将进入夏季传染病高发期，希望综合管理部加大对食堂卫生、　　菜品质量的检查力度，并做好相关记录，以待备查。　　二、对于食堂XX年1-5月份收支日记账和餐卡系统记录报表检查时发现了以下问题：　　1、发现记帐人员在登记日记账时存在书写不太规范的现象，如大部分余额都是用铅笔书写的；部分借方出现空白；部分报销费用只在摘要中说明，未在贷方列明　　XX年1-5月份公司食堂所有收入共计元，食堂直接承担的费用共计　　元，直接盈余为元，此盈余数与综合管理部提供的盈余数元　　相差

8、元，经对比分析，差别的主要原因是由于综合管理部编制的盈余表中报销金额　　为财务实际付款的金额，里面有一部分跨月付款或未付款的情况。若在食堂直接盈余的基础　　上再扣除由公司统一承担的液化气、食堂人员工资、水电费等，XX年1-5月份食堂共计亏　　损元。　　综合管理部的盈余表是以现