集团内部往来报告

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划集团内部往来报告　　往来对帐流程及要求　　1、每月10日前，各单位结出内部往来余额。截止每月20日，应完成此项工作。　　2、每月11日开始，各单位之间开始对帐工作。当月无发生额，也需要每月按时对帐。　　3、流程方向：有上下级关系的，由上级单位会计发出对帐函，以传真、扫描、邮件、信件　　等方式，将本单位往来余额分各内部单位名称，分别制作对帐单。发给下级单位主管会计进行核对。　　4、下级单位核对完毕后，将核对情况，写在对帐函下方情况说明栏。如核对相符，则回复　　核对无误。如核对不符，则

2、在不符栏写明被询证方帐面余额及科目。如对方询证时，附有明细发生额项目，则可在不符栏下写明每笔差异额的情况。回复的结果，可通过传真、扫描、邮件、信件等方式传至询证方。　　5、如为平行单位，则可相互进行询证，双方均可先发出询证函，另一方收到询证函后，则　　不必再发询证函询证。询证函填写及发送、回复、汇报等流程、方式，同上。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　6、询证函样式详见附表一。　　7、各

3、单位对每个往来单位进行询证后，对不符事项，双方进行对帐及复核，最后确定最终　　余额后，填写双方确认余额的确认单，。双方主管会计签字后，传真一份至集团财务部QQ上。保留原件做备查。并制作各单位余额明细表，传至集团做合并基础数据。　　8、对账时，应关注以下事项：　　一方做了实收资本，那边做了借款。　　一方应做另一方往来，但记入了自己单位的成本、费用。　　一方挂了单位名称，另一边挂了个人名字。　　一边挂了帐，另一边还不清楚。　　一方应按期记入的应收款项，如应收利息、应收管理费等，漏记。对方也未记。如发生以上情况，应及时纠正，并接受上级领导的复核及监督。及时记入正确的帐户，结出正确的余额，并取得对方

4、的认可。　　9、本流程，从XX年9月1日开始试行，有任何不全之处，可联系集团财务部进行反映。　　10、本流程的执行情况，纳入各单位财务会计绩效考核的指标之一。如未定期按时执行，　　对当年度单位的绩效考核，也会进行相应的扣分处理。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　注：各单位如前期余额累积的差异未核对清晰，则在XX年9月、10月二月内核对清晰无误后，在XX年11月开始正常的对帐流程。　　内部

5、往来划拨流程　　一、资金管理原则公司对资金实行“集中管理、统筹调度、有偿使用”的原则。所属各分公司向公司申请预借或占用的资金实行有偿使用的原则，由公司财务部按程序报批并办理拨付手续。　　二、资金管理模式银行信息集中、账户分级管理的模式。所有账户及存款信息必须在公司得到反映，在资金的调度管理上实行公司和分公司两级管理。　　三、资金管理部门公司财务部具体负责公司和分公司资金的归集、调配、借贷、结算及日常业务管理和指导。　　四、资金的管理：　　内部资金的管理：　　1、设立银行账户的规定：所有单位应在公司指定的招商银行开立结算账户。原有的帐户仅可保留退休职工工资发放的账户，其他账户必须一律注销。　　

6、2、资金限额：允许保留的旧账户金额上限不得超过5万元，违者公司将该记录纳入年度考核，并对责任人按照《水务建设工程公司责任追究制度》进行严肃处理。　　因特殊情况需要在其他银行开立账户时，必须报经公司财务部签署意见，然后按规定程序报财务分管经理和企业法人代表审批，经批准后方可开立相应账号，账号开立3个工目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　作日内必须将开户全称、开户行、账号等相关资料报公司财务部

7、备案。　　3、信息管理：公司所辖单位的账户纳入网上银行账户管理，所有会计核算及会计信息除必须使用统一财务软件以外，还必须依靠网络系统接受公司的即时监督。　　外部资金的筹集和收回：　　1、外部资金筹集原则：公司统一申报授权，适度调控。未经公司经理办公会批准，禁止任何单位以任何借口和方式自行筹措和募集资金。　　2、外部资金的筹集由公司财务部具体管理。财务部根据公司资金供求状况，负责银行授信的申请、资金的筹集、归还