企业内部控制与审计

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1、企业内部控制与审计主办单位：上海长基企业管理咨询有限公司培训对象：企业经营管理层以及财务主管经理，包括：总经理/副总，财务总监/经理，内控/内审部经理，采购部、销售部经理以及其他部门管理人员.课程信息：“千里之堤，毁于蚁穴”，在市场竞争日趋激烈的今天，企业规模不断扩大，运营风险日益增高，如果没有一套完善、有效的内部控制系统，就很容易因各种内部原因流失资源，甚至陷入危机或破产的境地，巴林银行的倒闭，亚细亚的衰败，都在说明建立企业内部控制体系，防范企业营运风险是构筑企业可持续竞争力的关键要素。那么如何客观地评价企业经营风险？如何通过有效的内部控制加强

2、企业各环节的运营管理，确保经营的效果和效率？如何通过合理的内部审计发现组织潜在的风险和经营管理中的漏洞……【课程大纲】ScopeandCoverage一企业经营目标与经营风险企业目标与价值链ü实现企业目标的流程üü经营环境变化（市场/政策/竞争/技术）企业的持续竞争力是如何构筑的？ü案例1：案例：巴林银行的倒闭üü案例2：HP的风险管理与内部控制案例3：联想集团的内部控制系统ü二建立企业内部控制的仪表板确定主营业务/关键流程的控制要点ü设定评估目标与参数ü实施效益分析（可信度、操作性、相关性、成本/效益比）ü建立企业（部门）内部控制仪表板ü三企业

3、内部控制的主要内容财务控制ü物流控制ü–确认目标与流程–设计内部控制体系–调整与改进ü案例：HP的应收帐款控制–设计考评参数–选择测评方式建立制度规范流程ü符合性测试与控制审核ü四管理风险的技巧介绍6种管理风险的技巧ü–接受Accept　–分散Diversify　–避免Avoid–共享Share–控制Control–转移Transfer选择风险管理方法的参考标准ü五建立企业内部控制系统企业价值链ü建立企业内部控制系统ü撰写审计报告ü提出管理建议üü内审员的挑选与培训　审计结果与改正措施跟进　ü以惠普服务“内部审计”为示范案例ü六检查企业内部控制状

4、况的工具“内部审计”ü审计目标内部审计标准与应用ü编制审计计划ü确定审计范围ü风险管理审计流程ü样本抽样技巧üü实施审计的方法审计问题的分析/判断ü外包服务控制üIT系统安全控制ü12种常见风险üØ财政部要求内部控制内容七利用审计工具，评估企业风险确定风险评估目的和范围ü列出审计项目清单ü编制审计计划üü实施内部审计–企业自查审计–符合性审计–端对端审计风险分析与评估ü提出风险管理建议ü八案例：审计模拟【培训讲师】Trainer：乐怡可女士高级讲师，AACTP认证讲师。1981年在中国社会科学研究生院世界经济系学习；留学比利时名校-鲁汶大学，19

5、85年获工商管理硕士MBA学位。同年，成为中国海洋石油总公司国际项目经济师；1988年加入中国惠普有限公司，历任惠普（中国）信贷收款部主管、进出口部经理、商务部经理、广州分公司总经理、客户服务财务经营总监、风险审计总监、东北区总经理。参与和主持过数次惠普公司内部、外部、政府部门的各类审计活动。受国资委邀请为国有大中型企业培训《企业内部控制》的授权讲师。培训过的知名企业普遍反映良好，其中万科地产公司中高层管理者给予授课老师很高的评价。专长领域企业内部控制管理、惠普公司的内部审计电话：021-64957728、64957758 传真：021-6495

6、7728联系人：阮先生msn:wenzi--008@hotmail.comE-mail:ruanziwen@cj-consulting.com.cnQQ:195899781地点：上海市虹漕路39号C804室网址：http://www.cj-consulting.com.cn《报名回执》联系人：阮成（老师）话：021-64957728、64957758传真：021-64957728Add：上海市虹漕路39号C804室P.C：200233单位名称企业性质所属行业地址邮编联系人电话传真职务手机email参加人数如参加培训课程，请将回执填写后传真“专业、

7、务实、分享、共赢”（长基企业管理咨询）