采购合同审计报告

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1、XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观采购合同审计报告　　篇一：采购合同审计报告　　关于采购合同的内部审计报告　　一、引言：　　按照公司XX年度内部审计的计划安排，审计室对公司采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，审计过程中我们实施了合适的、必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合其实际情况，对XX年1月1日－XX年8月31日期间的重大采购合同进行了审计。　　二、审计方式说明：　　抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合

2、同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查。　　三、审计发现与建议：　　审计发现：XX年1月购入的文件柜等办公用品，供应商为成都市青羊区亚华仪表配件厂，所属期为XX年订单，生管部门未对订单档案进行整理归档。　　建议：于XX年1月份起制定的办公用品订单，整理后按顺序编号，并建档，以便于核查。　　四、审计总结：　　本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合。按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着

3、力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　1、检查所抽取合同内容的合理性：　　（1）对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的采购合同，进行内容上的审查，发现采购合同的起草、审核以及审批都有权限范围内的签字盖　　章，格式合同的版本与公司要求基本相符。　　（2）对所抽取的采购合同的主要条款进行审查，各类条款约定都基于公平公正的原则，且同时维护了公司利益，不存在差异情况。　　2、检查合同的实际执行情况

4、：　　（1）根据公司业务进展情况，经审计，合同中采购、验收等环节都得以较好的执行。　　（2）采购合同付款台账，基本做到了清晰完整，不存在超出合同约定的款项支付和未经审核的合同。　　3、检查合同存档情况：　　（1）合同保管按照公司要求，按顺序进行了编号，便于核查。　　综上所述，对于采购合同的管理，具有较为完备的规范流程，合同的签署、审批、履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求。对供应商评价、付款审批等环节的实务操作有适当控制，采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗位职责都较为熟悉。　　五、后续审计跟踪：按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作

5、，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　1、根据报告中审计发现与建议的内容，与业务部门达成共识，将立即进行整改,我们将在XX年11月实施后续跟踪。　　2、XX年5月购入的固定资产密闭式混料机，正在验收，设备（固定资产）申购、审批、验收流程单尚未建立，故本次未经审计，计划11月份再对此进行后续审计。　　篇二：采购合同审计步骤　　材料采购合同的审核

6、方法　　材料采购合同是企业生产经营过程中遇见的最常见的合同之一。我所担任法律顾问的某建筑装饰公司，材料采购合同几乎每天都要签订几份，是签订数量最多的合同类型。现在从采购方的角度，谈一谈材料采购合同的审核方法。　　在审核材料采购合同时，我认为应主要审核以下几个方面。　　一、合同主体。合同主体一定要具备相应的经营资质，签订合同时，应要求供货方提交其营业执照，没有营业执照，就没有营业资质；如果采购的是特殊的材料，还要其提交特种经营许可证等材料。　　二、采购货物的名称数量。采购合同中所列的货物的名称、数量一定要明确，例如采购地板，就一定要列明所采购地板的品牌

7、、型号、采购数量等，一定不要仅仅只有“地板”、“一批”等字样。按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　三、定金条款。定金与订金是有区别的，我所审核的大部分是采购方的合同，所以我坚持采用“定金”，这样在对方不履行合同时，可以要求双倍返还，而订金就没有此效果。另外定金注意不能超过合同价款的20%。　　四、

8、质保金和保修金条款。在采购合同中，作为采购方，尽量要坚持约定质量保证金和保修金条款，一般来说，必须留保修金的