到兄弟单位稽核报告

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划到兄弟单位稽核报告　　近期，全省各联社深入贯彻落实全省农村信用社稽核工作会议精神，扎实有序开展全面稽核工作试点。各单位以省联社稽核处研究出台的《江苏省农村信用社全面稽核方案示范文本》为参照模式，制定了全面稽核方案。但是，从各单位所制定方案的规范化、科学性、严谨性来看，仍存在一定的不平衡性，特别是部分单位存在不符合被稽核单位实际，照搬照抄《示范文本》的现象。为了做好全面稽核试点工作，建好“样板工程”，提高稽核效率，确保完成全年全面稽核工作任务，各地

2、仍要高度重视制定全面稽核方案这一重要环节，对现已制定的方案组织一次回头看，规范完善、查遗补缺。现将昆山农商行对下属一家支行进行全面稽核制定的《全面稽核方案》印发给你们，该《方案》比较规范、全面、切实可行，希各地认真取长补短、学习借鉴，根据你联社被稽核单位的经营规模、业务复杂程度及稽核工作的复杂程度，灵活确定项目稽核方案。　　昆山农村商业银行　　支行全面稽核方案目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保

3、从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　为了进一步加强内控制度建设，全面反映业务经营过程中存在的风险点及薄弱环节，增强防范、识别和控制风险的能力，保证各项管理制度全面落实，提高经营管理水平，根据总行年度稽核工作计划，决定对□□支行进行全面稽核。　　一、□□支行基本情况及分析　　1、□□支行目前共有干部职工名，下辖□□、□□分理处和□□分理　　处三个网点。岗位分工如下：副行长□□，信贷经理□□，信贷员□□，主办会计□□，主出纳兼复核员□□，综合员□□，综合柜员共计名，其他名。　　2、支行存贷款基本情况　　截止XX年月底,□□支行存款总额为万元，按科目划分，

4、XX活期存款余额万元，2051定期存款余额万元,2111活期储蓄存款万元,2151定期储蓄存款万元,农村工商户存款万元，8012承包户及个体户结算存款万元。　　截止XX年月底,□□支行贷款总额为万元，贷款总户数为户。按贷款对象划分，外资企业户,余额万元,私营企业户,余额万元,个体工商户户,余额万元,综合消费贷款户,余额万元,助学贷款户,余额万元。按贷款方式划分，抵押贷款万元，担保贷款万元，质押贷款万元。按贷款形态划分，全部为正常贷款。按五级分类口径划分，正常类贷款万元，关注类贷款万元，次级类贷款万元。XX年营业收入万元，营业支出万元，实现账面利润万元，人均

5、账面利润万元，应付未付利息余额为万元,应付未付利息的备付率为%。　　二、稽核目标目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　一是通过全面稽核，全面掌握□□支行业务经营状况、存在的风险点及管理的薄弱环节，促进被稽核单位控制经营风险，实现各项业务的健康发展；二是通过对企事业贷款的核查，检查评价贷款的质量、风险；三是通过对自然人贷款的核对，检查是否存在冒名贷款、借户贷

6、　　款等违规现象；四是通过对存款户、内部帐户、同业往来及单位长期不动户存款的核对，检查是否存在挪用资金等违纪违规情况。　　三、稽核范围　　□□支行XX年月至XX年月底业务和管理活动。必要时可以上溯或下延。　　四、稽核时间及稽核方式　　从月日至月日，采取现场稽核方式。　　五、稽核内容　　㈠内控制度稽核　　⑴岗位设置　　通过询问和调阅有关内部管理制度、各部门岗位责任制及有关业务操作规程、各岗位人员的名单等资料，检查设置的岗位是否符合规定，是否存在重要岗位、要害岗位兼职的现象，各岗位设置是否存在明显的缺陷、疏漏或隐患。　　⑵各岗位职责分工目的-通过该培训员工可对

7、保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　通过调阅岗位责任制，查看各个岗位是否具备正式、成文的职责说明，分工是否体现相互监督和横向制约原则。一是检查各岗位之间在职能上是否相互制约，贷款的调查岗、检查岗和决策岗在职能上是否分离；计算机的业务操作与授权是否分离；二是检查重要岗位的设置能否防范风险，是否遵循了必要的分离原则，如汇票印、证、押是否实行“三分开”，重要空白凭证保管与使用是否分离

8、，临柜人员与复核员是否分离等。　　⑶重要岗位人员是否实行定期轮岗