付款控制,采购业务审核要点,采购计划的编制,订货,验收

《付款控制,采购业务审核要点,采购计划的编制,订货,验收》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划付款控制,采购业务审核要点,采购计划的编制,订货,验收　　采购业务管理制度　　第一章总则　　第一条为了加强公司采购业务管理，规范采购业务行为，防范采购业务活动中的差错和舞弊，根据财政部《内部会计控制规范－采购与付款》等法律法规，结合本公司采购业务特点和管理需要，制定本制度。　　第二条本制度所指采购业务包括采购计划、采购订单、合同订立、价格评审、物资入库、购货发票、登记应付账款和支付货款等业务

2、。　　第三条本制度适用于公司总部及所属子公司、分公司的采购业务管理与控制。　　第二章岗位分工与授权批准　　第四条公司建立采购业务岗位责任制，明确规定各岗位的职责与权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。　　第五条公司物资采购业务严格规范和执行如下程序：　　一、计划与审批；　　二、请购与审批；　　三、询价与核价；目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常

3、、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　四、确定供应商；　　五、订立合同；　　六、采购与验收；　　七、物资入库；　　八、账簿登记与支付采购款。　　第六条公司采购业务的基本分工如下：　　一、物流中心负责编制物资储存计划；　　二、采购部负责编制物资采购计划，填制请购单、询价与价格谈判、签订合同、采购物资等业务；　　三、成本控制中心负责核定物资采购价格；　　四、财务部负责结算采购款项、登记存货及应付账款等；　　五、物流中心负责根据物资储存计划和采购计划办理物资入库，登记保管账等；　　

4、六、品质部负责物资入库前的质量验收；　　七、审计部负责定期审计检查采购业务的合规性、合理性和会计记录的正确性与及时性。　　第七条公司办理物资采购、核价与付款业务的员工应当具备良好的业务素质和职业道德，办理采购、核价与付款业务的人员在同一个岗位上连续工作时间不得超过三年。　　第八条物资的采购价格、付款政策要严格执行公司授权文件的规定，各级审批人要在授权范围内行使职权，不得超越审批权限。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安

5、全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　第九条公司授权成本控制中心、采购部、品质部、物流中心、财务部分别办理物资核价、订购、检验、收存和付款业务，其他任何部门均无权经办采购与付款业务。　　第十条公司对于重要的、技术性较强的采购业务，应当专家评审、集体决策制度。　　第十一条公司对机器设备的采购，以及一次采购价值超过50万元的材料采购一律实行公开招标办法采购。　　第三章计划与审批控制　　第十二条公司对采购业务实行严格的计划管

6、理和采购目标责任制。每年12月份，公司总经理与采购部经理签订下一年度的《采购目标责任书》，明确全年的采购目标、价格目标、费用指标及奖惩兑现政策。　　第十三条采购部要将年度采购目标层层分解落实到各个采购岗位，并将目标分解落实情况报公司备案。　　第十四条物资采购计划的制订、审批程序和责任分工如下：　　一、计划部负责编制《产品生产计划》和《物资耗用计划》；　　二、物流中心根据《物资耗用计划》和库存储备情况编制《物资储存计划》；　　三、采购部根据《物资储存计划》编制《物资采购计划》；目的-通过该培训员工可对保

7、安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　四、成本控制中心审核、平衡上述各项计划，确保各项计划与公司的全面预算相吻合；　　五、公司总经理审查并批准《物资储存计划》和《物资采购计划》。　　第十五条实施物资采购的具体依据是《物资请购单》。《物资请购单》的填制、审批程序如下：　　一、采购部根据《物资采购计划》填制《物资请购单》，《物资请

8、购单》中必须列明如下事项：　　1.采购物资的依据；　　2.采购物资的名称、规格型号、数量和技术要求；　　3.物资用途及最迟入库时间；　　4.供应厂家和询价结果；　　5.采购金额、付款方式与付款时间；　　6.采购员及采购部负责人签字。　　二、成本控制中心对《物资请购单》中的价格进行核定。　　三、公司有关领导按以下审批权限在《物资请购单》审批：　　1.总金额1-100万元以下的采购业务，由总经理审批；　　2.总金额100万元以上的采购业务，由董事长审批。