农村信用社综合业务柜员制管理办法

《农村信用社综合业务柜员制管理办法》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、农村信用社综合业务柜员制管理办法第一章总则第一条、为加强和规范全市农村信用社综合业务操作，根据《农村信用社会计出纳基本制度》《农村信社内部控制实务》等有关制度、法规，结合我市农村信用社的实际，特制定本管理办法。第二条、实施柜员制的基本条件（一）有完善的、先进的电子化监控设施。营业厅内外配备完善的电视监控录像设备，每天营业开始处于监控状态，直至营业结束账务轧平，保证做到业务操作过程全部在监控之下。（二）有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，各项核算控制制约环节健全。（三）设有专职的事后监督，能够实行全面的

2、事后监督。（四）每个柜员配备一台计算机终端、密码键盘、防伪点钞机、密码箱等必要设备，各专柜具有独立的操作空间，原则上柜员之间均用玻璃栏板隔开。（五）综合业务柜员应具有良好的职业道德，忠于职守，爱岗敬业，认真执行各项金融法规,熟悉各项业务操作程序，能够准确、迅速、高效的处理每笔业务。第三条、实行综合业务系统柜员制的信用社及所属机构，在各项经济业务活动中，办理会计出纳事务，必须遵守本制度，其会计核算、账务处理方法必须按照现行的管理办法。第四条、实行综合系统的信用社所办业务必须进行事后监督。事后监督与营业人员，

3、实行人员与时间的分隔，对会计业务实行全过程跟踪监督，凡经事后监督审查的凭证、账表等均由事后监督员签章。联社事后监督中心负责传票的装订，按月返还各信用社入档保管。第五条、各联社可根据实际情况，建立业务量考核制度并与绩效工资挂钩考核。第二章岗位设置及人员配备第六条、岗位设置（一）联社营业部、信用社：设主管柜员岗、综合柜员岗、营业柜员岗。（二）信用社、储蓄所：设主管柜员岗、综合柜员岗。第七条、人员配备柜员的配备应根据业务量的大小、本着精干、高效的原则合理确定。联社、信用社营业室一般设置2＿4名营业柜员，1＿2名

4、综合柜员，1名主管柜员，根据存款总量、日均现金收付量、会计业务及所辖营业网点多少，合理确定柜员人数，具体标准如下：（一）存款5000万元以下，日均业务量300笔以下，至少配备2名营业柜员。（二）存款5000万元以上，1亿元以下，日均业务量300笔以上，配备3名营业柜员。（三）存款超过1亿元，日均业务量500笔以上，可配备4名以上营业柜员，综合柜员1名。（四）所辖营业网点3个以上且业务量较大，可增配1名综合柜员。第三章岗位职责第八条、营业柜员岗位职责（一）熟练掌握专业业务知识和岗位操作规程，严格执行制度，按

5、规定办理业务。（二）熟练、正确使用计算机设备，保证清洁、完好。（三）按分工要求掌管有关业务印章，并按规定保管使用。（四）保管使用临柜业务重要空白凭证。（五）做好同城票据交换工作。（六）办理主辅、残币的兑换工和有价证券的兑付业务，并负责票币的整点、挑剔、捆扎工作，负责办理大额现金支付的登记备工作。（七）按规定及时办理日结、月结、半年试算及年度决算工作；负责有关报表的编制。（八）做好柜台服务和监督，认真审核受理凭证的完整性、真实性和合规性。及时处理并按规定记载账务，确保账款相符；按规定在正确办理存款、贷款业务

6、和内部账务处理。（九）完成领导交办的其他工作。第九条、综合柜员岗位职责（一）正确操作计算机，定期不定期地进行维护。（二）负责当日账务的总轧平，负责输出打印各柜员经办的业务明细及有关报表，监督柜员进行核对。（三）办理库款、箱包及其它物品的出入库登记工作掌管库房钥匙一把。负责库房内现金、有价证券、代保管物品的管理，并定期不定期进行核对。（四）负责各柜员的款项核查，以及总库存的轧计核对。（五）负责本部门款项的上解下拨、现金管理工作，准确编报现金计划，做好规定限额的现金调度。（六）负责会计出纳部门日结、月结、半年

7、试算及年度决算等各种报表的汇总编制工作。（七）管理重要空白凭证，负责领用、出售、保管工作。定期盘点重要空白凭证，做到账、簿、实相符，负责一般凭证管理，按时编报用量计划，科学管理账表凭证。（八）按规定办理联行结算、内部账务的处理，保管借款凭证。（九）负责进行账务核对、账款核对。（十）逐笔勾对还原上日业务，按规定检查装订账、簿、表及凭证是否合规合法，管理会计档案。（十一）完成领导交办的其他工作。第十条、主管柜员岗位职责(一)负责各项基本制度、业务核算办法和岗位操作规程的贯彻执行，内部控制制度的落实和本部门的内

8、部管理工作。（二）掌管使用单位行政公章、汇票专用章、结算专用章、对各柜员使用重要空白凭证进行监督再销号；掌握库房钥匙一把，监督现金和印、押（机）、证以及营业网点箱包的出入库情况。（三）负责对公存款开销户及本部门（或本单位）的业务印章的领入、分发、使用。（四）负责审查大额款项的解付、费用开支、应收应付项的列支及错帐冲正。（五）负责计算机机房及网络的管理，掌管计算机的控制密码以及特殊业务的授权。（六）负责组织本部门（或本单位）的日