［管理精品］2008内控流程修订对照表--11-6信息批露业务流程修订对照表(doc)

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1、“11.6信息批露业务流程”修订对照表原稿内容现修订为备注三、业务流程步骤与控制点1定期报告流程定期报告是指股份公司根据上市地监管机构的要求，在指定时间内披露的年度报告、半年度报告(及与之相对应的按美国SEC要求提交的20--F和6K)、季度报告。1.1确定报告时间表1.1.1确定报告时间表在报告期结束前1周内，董事会秘书局与交易所预约定期报告披露时间，会同财务部和会计师事务所制定出定期报告编制和披露工作时间表，并报请股份公司董事、董事长审定。1.2编制报告1.2.1起草报告框架董事会秘书局按照境内外监管机构关于编制定期报告的最新规定，起草定期报告框架，并征求

2、会计师、律师等中介机构的意见，完成定期报告框架稿。1.2.2部署报告的编制工作股份公司董事或董事会秘书组织相关部门，召开定期报告编制协调会。部署报告编制工作，明确各相关部门的职责、责任人及联络人，下发定期报告框架，以及定期报告编制和披露时间表。1.2.3完成报告初稿各相关部门联络人按总体部署，按时向董事会秘书局提交所负责内容。各部门主任须以签字方式对提供或传递的信息负责，保证提供信息的真实、准确、完整。各部门联络人负责对收集信息做分析性复核，保留工作底稿。三、业务流程步骤与控制点1定期报告定期报告是指股份公司根据上市地监管机构的要求，在指定时间内披露的年度报告

3、(及与之相对应的按美国SEC要求提交的20—F)、中期报告和季度报告。1.1定期报告的草拟1.1.1董事会秘书局会同财务部制订出定期报告编制和披露工作计划。1.1.2公司相关职能部门按照披露工作计划及相关规定向董事会秘书局提供相关资料。董事会秘书局按照相关法律法规和上市地监管机构的规定编制定期报告初稿。修订修订删除删除修订董事会秘书局对收集的信息进行复核，汇总、整理，完成定期报告初稿。1.3审核报告1.3.1完成报告审定稿股份公司董事或董事会秘书对定期报告初稿进行审核，并提出修改意见。对修改内容，有关部门主任须重新组织复核，并向董事会秘书局提交复核结果。复核结

4、果须经部门主任签字并保留工作底稿。董事会秘书局报股份公司董事、董事长审定后形成定期报告审定稿。1.3.2完成报告审批稿董事会召开5日前（季度报告）或10日前（年度报告和半年度报告），董事会秘书局负责将定期报告审定稿送达股份公司各位董事审阅，同时提交监事会(专指年报)审核。如需要，提交交易所审核。根据董事、监事会和交易所的反馈意见，董事会秘书局会同有关部门修改定期报告，报经股份公司董事、董事长同意，形成定期报告审批稿。1.4审批报告1.4.1召开董事会(视情况召开审计委员会)，审议定期报告，形成决议文件召开董事会会议，审议定期报告审批稿。董事会秘书局根据董事会意

5、见，对定期报告进行修改。董事会批准定期报告，并形成决议文件。定期报告经董事长签署后对外披露。1.2完成报告审定稿1.2.1公司执行董事或董事会秘书对定期报告初稿进行审核，各相关部门按照审核意见补充、更新资料。董事会秘书局修改初稿，并报公司董事长审定后形成定期报告审定稿。1.3审批报告1.3.1召开审计委员会，审议定期报告，形成审阅意见。1.3.2召开董事会会议，审议定期报告，形成决议文件。1.3.3董事及高级管理人员对定期报告签署书面确认意见。1.3.4监事会对定期报告提出书面审核意见。修订删除新增修订新增新增1.5发布报告1.5.1发布报告董事会秘书局组织有

6、关人员对定期报告全文和正文（报纸稿）、相应决议文件及交易所要求报送和披露的所有文件进行复核、校对。董事会结束后当日将定期报告报境内外交易所，并于董事会召开后下一个工作日在指定报纸、网站发布。2临时报告流程临时报告是指股份公司根据上市地监管机构的要求披露的除定期报告以外的信息，其内容包括但不限于重大资产收购、出售、处置，重大关联交易、重大重组、资本运作等。2.1提交议案2.1.1提交董事会议案或相关材料股份公司各有关部门或分（子）公司根据股份公司章程、股份公司信息披露制度等有关规定，将拟提交董事会审议的议案和相关资料经部门主任或分（子）公司经理签字后，于董事会召

7、开30日前，送交董事会秘书局。提交议案的单位须指定联络人，负责审核其提交的相关材料，并保留工作底稿备查。2.2确定报告时间表2.2.1确定议案和时间表1.4发布报告并报送监管机构1.4.1董事会秘书局根据董事会意见，完成定期报告，于规定时间将报告全文和摘要（报纸稿）、相应决议文件及交易所要求报送和披露的其他文件报送交易所，并于规定时间在指定报纸、网站披露并按规定报送相关证券监管机构备案。2临时报告流程当发生可能对公司证券及其衍生品种的交易价格产生较大影响的重大事项，以及相关法律法规和公司上市地证券监管规则规定的应当及时披露的其他事项，投资者尚未得知时，公司应当

8、按照上市地证券监管规则的规定及时进行信