证券发行上市审核工作手册

《证券发行上市审核工作手册》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、证券发行上市审核工作手册投资银行部第903页共903页目录证券发行上市审核工作手册1Ⅱ证券发行审核9中华人民共和国公司法9中华人民共和国证券法27Ⅱ.1股票发行审核50Ⅱ.1.1首次公开发行股票并上市管理办法50Ⅱ.1.2上市公司证券发行管理办法55Ⅱ.1.3上市公司非公开发行股票实施细则63Ⅱ.1.4关于修改上市公司现金分红若干规定的决定（2008年10月9日证监会令第57号）70Ⅱ.1.5《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号》71Ⅱ.1.6《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“发行人最

2、近3年内主营业务没有发生重大变化”的适用意见———证券期货法律适用意见[2008]第3号74Ⅱ.1.7关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知75Ⅱ.1.8股票发行审核标准备忘录第5号(新修订)——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程76Ⅱ.1.9股票发行审核标准备忘录第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法77Ⅱ.1.10股票发行审核标准备忘录第16号（新修订）——首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求78Ⅱ.1.11关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见79Ⅱ.1.12关于职工持股会及工会能否作为上

3、市公司股东的复函79Ⅱ.1.13关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定80Ⅱ.1.14关于前次募集资金使用情况报告的规定81Ⅱ.1.15外国投资者对上市公司战略投资管理办法84Ⅱ.1.16关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知87Ⅱ.1.17关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知89Ⅱ.1.18关于加强上市公司环境保护监督管理工作的指导意见89Ⅱ.1.19关于重污染行业生产经营公司IPO申请申报文件的通知92Ⅱ.1.20关于印发《上市公司环保核查行业分类管理名录》的通知92Ⅱ.2债券

4、发行审核95Ⅱ.2.1公司债券发行试点办法95Ⅱ.2.2关于实施《公司债券发行试点办法》有关事项的通知98Ⅱ.2.3关于银行业上市公司发行债券时累计公司债券余额如何计算有关问题的函98Ⅱ.2.4上市公司股东发行可交换公司债券试行规定99Ⅱ.2.5企业债券管理条例102Ⅱ.2.6国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知104Ⅱ.2.7国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知116第903页共903页Ⅱ.2.8中央企业债券发行管理暂行办法120III证券发行信息披露123III.1.1公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第

5、1号――招股说明书（2006年修订）123III.1.2公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件（2006年修订）141III.1.3关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知144III.1.4关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》的通知145III.1.5关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》的通知156III.1.6关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式

6、准则第24号——公开发行公司债券申请文件》的通知164III.1.7关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》的通知166III.1.8关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号――保险公司招股说明书内容与格式特别规定》的通知170III.1.9《公开发行证券公司信息披露编报规则》第4号——保险公司信息披露特别规定174III.1.10《公开发行证券公司信息披露编报规则》第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定175III.1.11《公开发行证券公司信息披露编报规则》第6号——证券公司财务报

7、表附注特别规定178III.1.12《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）181III.1.13《公开发行证券公司信息披露编报规则》第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定182III.1.14《公开发行证券公司信息披露编报规则》第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定184III.1.15《公开发行证券公司信息披露编报规则》第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告186III.1.16《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第14号——非标准