当前经济政策形势对农村中小金融机构资本充足率的影响

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1、当前经济政策形势对农村中小金融机构资本充足率的影响贵州省是煤炭资源、水资源大省，近十年来，中小金融机构为扩大信贷资产规模，在能源领域投入了大量信贷资金。随着经济下行和国家产业结构调整，小煤窑、小水电纷纷关停或倒闭，中小金融机构贷款不良率呈走高趋势，资产质量下降，经营利润不断下滑，对资本充足率带来了严重影响。一、资本充足率的定义资本充足率是一个用来衡量银行资本与资产风险预防程度是否充足的重要指标，是指银行业金融机构持有的符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比率,用于衡量其资本充足程度。二、影响资本充足率的因素（一）经营规模相对来说，经营规模大

2、的金融机构经营实力相对较为雄厚，抵御风险和抗风险的能力相对较强。对于中小金融机构来说，大型商业银行占有弹性负债市场的能力更强，也更容易赢得公众的信任，所以其运用较少的资本就可以保证稳定地从事相关业务经营活动，且成本和收益的可控性较强。抵御风险能力较弱的基本上是业务规模较小的中小银行，在社会公众眼里其信任程度较低，假若遇到经济形势动荡或自身资产质量低等情况，难以通过金融市场来融集资金，业务经营难以为继，可能发生挤兑风潮。（二）资产增长率上市商业银行业可以利用各自的优势增强自身竞争力，尽一切努力发展资产业务，加大市场份额，同时扩大资本金规模。面对激烈

3、的市场竞争环境，中小金融机构缺乏竞争优势，往往釆取跟随策略，甚至偏离市场定位，开展大额信贷业务和高风险行业信贷业务，不合理地扩张资产规模。（三）资产收益率一商业银行资本包括核心资本和附属资本。核心资本包括实收资本（资本金）或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权;附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。商业银行加速发展所需的资本金，会首选留存收益，银行内部融资一定程度上由净利润的多少来决定。因此，商业银行经营情况越好，留存的未分配利润就越大，可以通过留存利润去充实资本金，也可以通过未分配利润增加资本净额，从而提

4、高资产充足率。（四）不良贷款率不良贷款率是影响信贷资产安全状况的因素。不良贷款率越高，信贷资产安全的风险越大；不良贷款率越低，信贷资产安全风险就越低。根据《商业银行资本充足率管理办法》规定，不良准备金不计入商业银行的资本，同时从资本净额中扣除未提足部分，因此银行资本的冲减随不良贷款比例的增加而增加，导致资本的损耗在一定程度上增加。另外，银行的风险资产权重随不良贷款会增加而增多，随之银行风险资产增大，最终导致资本充足率下降。（四）存贷比存贷比既反映商业银行的资产负债状况，也体现出银行一定扩张速度。存贷比对资本充足率的影响是双向的。假若存贷比例提高，

5、那么银行的盈利相应会增加，所以其一般会补足银行资金，来提高资本充足率。因此从这个角度来讲，存贷比不宜过高。（五）固定资产比率银行的固定资产代表着银行资产对外的担保价值。理论上说，银行的周定资产越多，银行的信用越好，抗风险的能力就越大；同时银行的对外担保能力越强，扩大银行的资产规模越有可能。但是，固定资产比率越高，其对外担保的能力越强，越有可能获得更多的负债以扩大银行的资产规模，就增加了银行的风险加权资产总额，资本充足率因此下降。固定资产比率较高，一定程度上威胁到银行的资本充足率。三、目前农村中小机构资本充足率下降的主要原因分析（一）不良贷款上升。

6、金融机构不良贷款增加，随之风险资产增大,最终导致资本充足率下降。以杯联社为例，截止2017年12刀末,不良贷款余额8575万元，较年初上升701万元；表内风险加权资产202154万元，较年初增加49828万元；资本净额25852方元，较年初仅增长5742万元；资本充足率10.85%,较年初下降0.04%.（二）盈利能力下降。一是竞争加剧，利差收窄,营销费用投入增加，贷款利率降低，导致资产增加并没有相应比例的增加盈利，单位资产收益率随着资本总量的扩大反而降低。盈利补充核心资本增长的速度远低于资产总量扩张的速度，造成银行越发展，风险资产总量越增长，资

7、本充足率越。二是大量扶贫信贷资金的投放影响了农村中小金融机构的盈利水平。2016年以来，中国人民银行下发了《关于开办扶贫再贷款业务的通知》，扶贫再贷款执行一年期基准利率，还要按照1:0.5匹配自有资金发放，匹配资金发放的贷款利率至少较同期同档次贷款利率下降一个百分点。农村中小金融机构是脱贫攻坚的主战场，大量扶贫再贷款资金通过农村中小金融机构投放，其利差收窄，盈利能力大幅下降。截止2017年12月末，杯联社各项贷款余额增加20133万元，但利息收入仅增长75万元，利润总额较上年下降62万元。•盈利能力的下降，影响了资本净额的提高，在风险加权资产大幅

8、提高的前提下，资本充足率下降。（三）资产规模盲目扩大。面对激烈的市场竞争，中小金融机构缺乏竞争优势，为了完成经营目标任务规划，往往采取跟